無料で申請して、獲得したクレジットを請求してください

申告資格に相当する一定額を超える収入がある場合、または自営業の純収入が400ドル以上の場合は連邦税申告が必要です。しかし、多くの人は申告義務がなくても申告をすべきです。申告を行うことで、以下のことが可能になります:

• 給与から差し引かれた連邦所得税を取り戻しましょう。
• 勤労所得税額控除(EITC)などの還付可能な控除を申請しましょう。これは、税金がなくても支払うことができます。
• DCの賃貸人向けの固定資産税控除などの地元の税額控除を申請しましょう。
• アパートやローン申請のための収入証明を提示してください。

1年遅れましたか?通常、元の期限から3年以内に申請して返金を請求できます。

申請に料金はかかりません。まずは以下の無料オプションから始めましょう:

• VITA(ボランティア所得税支援): IRS認定のボランティアが無料で申告を準備し、電子申告を行います。VITAは、一般的に年間約70,000ドル以下の収入(2026年のガイドライン、毎年変更)を対象に、障害のある方、英語があまり話せない方を対象としています。ほとんどのサイトは2月頃から4月まで営業しています。 IRSのサイト検索 ツール(言語別検索可能)を使うか、800-906-9887までお電話ください。
• TCEおよびAARP財団税務補助: 60歳以上の方々に焦点を当てた無料支援。888-227-7669までお電話ください。
• IRS Free File: 無料のガイド付き税務ソフトウェア。2025年度(2026年申告)は、調整後総所得(AGI)が89,000ドル以下の人向けでした。各ソフトウェア会社は独自のルールを追加できます。無料版を入手できるように IRS.gov から始めてください。
• DC申告: 多くのDC住民は MyTax.DC.gov で無料でDC申告書をオンラインで提出できます。

IRSが運営する無料の申告ツールであるIRS Direct Fileは、2026年の申告シーズンには提供されませんでした。

地域の支援:DCでは、保険証券銀行局(DISB)が毎シーズン disb.dc.gov/freetaxprepresources に無料の税務クリニックを掲載しています。メリーランド州では、 CASH Campaign of Maryland が州全体で無料の税務支援を掲載しており、モンゴメリー郡やプリンスジョージズ郡の住民向けのサイトも掲載しています。北バージニア州ではIRSのサイトロケーターをご利用ください。

• あなた自身と、一緒に申告する場合は配偶者用の写真付き身分証明書が必要です
• 申告時に全員に社会保障カードやITINの証明書、そして生年月日を記載してください
• すべてのフォームW-2、1099-NEC、1099-K、1099-MISC、1099-G(失業手当用)
• 自営業の収入と支出の記録、走行距離記録も含まれます
• Form 1095-Aは、マーケットプレイスを通じて健康保険を購入した場合のものです
• 保育費用、提供者の名前、住所、税務ID番号を記載
• DCの借主の場合:支払った家賃総額と大家氏の名前、住所、電話番号
• 昨年の確定申告書があれば、もし持っていれば
• IRSからのIP郵便番号の通知は何でもありません
• 口座口座のルーティング番号と口座番号を直接入金してください

直接振込は、最も速く安全な返金方法です。最大3つの口座に分割することも可能です。例えば、当座預金口座や 緊急資金などです。2025年9月末以降、IRSは紙の還付小切手の郵送を基本的に停止しています。口座情報なしで申告した場合、IRSは還付金を差し押さえ、通知(CP53E)で郵送します。その手紙には30日以内に口座を追加するよう求められます。返答しない場合は、IRSが紙の小切手を郵送しますが、約6週間後です。一部のプリペイドカードや決済アプリには、返金を受け取れるルーティング番号や口座番号があります。口座がありませんか?申告前に 口座開設 のレッスンをご覧いただくか、VITAボランティアに選択肢について尋ねてみてください。

税金の申告が必要で社会保障番号(SSN)が取得できない場合は、個人納税者識別番号(ITIN)を使用できます。SSNを取得できない配偶者や扶養家族も必要になることがあります。

1. フォームW-7に記入してください。
2. 連邦税申告書に添付し、申告期限までに送ってください。
3. パスポートなど、あなたの身分や外国籍を証明する書類を含めてください。発行機関が認証した原本やコピーを送ってください。
4. 原本の郵送を避けたい場合は、認定受理代理店やIRS納税者支援センター(予約制)に相談できます。一部のVITAサイトではW-7フォームの提出もサポートできます。
5. 回答まで約7週間待つか、確定申告期間中は9〜11週間(1月15日から4月30日まで)で待つと良いでしょう。

ITINは、連邦税申告で3年連続で使用しなかった場合、期限切れとなります。3年目の12月31日に期限切れとなります。更新するには、新しいW-7フォームを送付し、更新のチェックボックスにチェックを入れてください。期限切れのITINで申告すると、還付金が遅れたり、クレジットの一部が失われる可能性があります。

ITINは税金のみのためです。就労許可や移民ステータスの変更、社会保障給付や連邦EITCの資格を与えるものではありません。申請が移民問題にどのような影響を与えるか疑問がある場合は、まず移民弁護士か司法省認定の代理人に相談してください。公証人には相談しないでください。 新参者を狙う詐欺をご覧ください。

連邦の控除と控除

• 所得税控除(EITC): 2025年度の課税年度において、子どもがいない場合最大649ドル、3人以上の子どもの場合最大8,046ドルまで。あなた、配偶者が一緒に申告する場合は、そして申告する各子どもは有効な社会保障番号を持っている必要があります。子どもがいない労働者は25歳以上、65歳未満でなければなりません。
• 子ども税額控除: 2025年の課税年度において、17歳未満の子ども一人あたり最大2,200ドル、そのうち最大1,700ドルが還付金として支払われます。有効なSSNが必要です。共同申告では、配偶者の一人だけが有効なSSNを必要とし、もう一人はITINを使用できます。子どもは有効なSSNを持っていなければなりません。
• その他の扶養家族の控除: 子ども税額控除の対象外の一部の扶養家族には最大500ドルまで。
• チップと残業代の新しい控除(2025年から2028年の課税年度): 通常チップを受け取っていた職種の労働者には最大25,000ドルの適格チップ、そして連邦法で義務付けられた残業手当の「半分」分の最大12,500ドル(共同申告では25,000ドル)が適用されます。いずれも勤務に有効な社会保障番号が必要で、所得が150,000ドル(共同で30万ドル)を超える場合は減額されます。これらは連邦所得税のみを減額し、社会保障税やメディケア税は引き下げません。DCは2025年のDC申告書でこれらの税を認めておらず、メリーランド州やバージニア州もこれを適用しない可能性があります。

DC、メリーランド、バージニアでのクレジット

• DC EITCは、 2025年の課税年度において、連邦EITCの100%に相当します。DCは他の連邦規則を満たす特定のITIN申告者にも対応可能です。
• DC Schedule H(住宅所有者および賃貸用不動産税控除): 2025年課税年度の対象で、DCで賃貸または所有し、年間を通じてDCに住んでいた人、連邦調整後総所得が66,000ドル以下(70歳以上なら90,000ドル以下)の方が最大1,425ドルまで。年間に公営住宅や補助住宅に住んでいた場合は申請できません。DCの確定申告がなくても申告でき、過去に申告できなかった年数については申告できる場合があります。
• メリーランド州のEITCは、 既婚または適格な子どもがいる場合、連邦EITCの最大半分まで支払われます。子どもがいない場合は、連邦税の全額まで支払われます。ITIN申告者や18歳から24歳の労働者で子どもがいない方も対象となる場合があります。一部の申告者はメリーランド州の返金可能なクレジットやローカルクレジットも受けられます。
• バージニア州のEITC: 2025年の課税年度において、連邦EITCを取得したバージニア州の住民は、その20%に相当する還付可能な控除を請求できました。

法律により、EITCや子ども税額控除の還付可能な部分を申請した場合、IRSは2月中旬以前に還付金を送付できません。IRSは控除だけでなく、還付金全体を保持します。