ギグ、現金、自営業所得に対する税金

ライドシェアアプリの運転、食べ物の配達、家の掃除、髪の編み込み、子どもの世話などで報酬を受け取り、誰もあなたの給料から税金を差し引いていない場合、あなたは自営業者かもしれません。つまり、たとえパートタイムや副業であっても、あなたは自分自身でビジネスをしているということです。現金、小切手、アプリ、チップなど、支払われる金額を必ず報告しなければなりません。

例外として、ある家族の家で働いていて、その家族がナニーや家政婦のようにあなたの仕事を管理している場合、その家族の家事従業員になることもあります。わからなければVITAのボランティアに相談してください。

たとえ税務申告書を受け取らなくても、必ず所得を申告しなければなりません。税務申告書は単なる申告書に過ぎません。以下が、あなたが受け取る可能性のあるものです:

• 非従業員としてあなたに支払った企業からのフォーム1099-NECです。2026年に支払った支払いについては、2,000ドル以上の支払いがある場合は、企業が送付しなければなりません。2026年以前は600ドルでした。
• 年間に200回以上の支払いで20,000ドル以上の商品やサービスを受け取った場合は、決済アプリやオンラインマーケットプレイスからフォーム1099-Kを提出してください。クレジットカードやデビットカードを直接受け付けている場合、例えばカードリーダーを使って、そのカード支払いは1099-Kで任意の金額で報告されます。
• 多くの現金の仕事にはフォームが全くありません。収入は依然としてカウントされます。

友人が夕食代の分担や家族からの贈り物として送ったお金は、事業収入にはなりません。個人の支払いは事業の支払いと分けて保管し、記録をきれいに保ちましょう。

自営業による純収入が400ドル以上であれば、総収入が低くても連邦税申告をしなければなりません。

従業員は社会保障とメディケアのために給与の7.65%を支払い、雇用主はさらに7.65%を支払います。自分で働く場合は、両方の部分を支払うことになります。これを自営業税と呼びます。税率は15.3%で、社会保障は12.4%、メディケアは2.9%です。

税金は、あなたが受け取ったすべてのお金に対して算出されるわけではありません。純利益の92.35%で計算されます。純利益は、事業所得から事業経費を差し引いたものです。また、所得税を計算する際に自営業税の半分を控除することもできます。

また、通常の所得税を支払う場合もあります。それは総所得、申告状況、控除、控除によって異なります。多くの低所得労働者は、標準控除(2026年の独身者で16,100ドル)を除いてほとんど、あるいは全く所得税を支払えませんが、自営業税は依然として納めなければなりません。勤労所得税控除のような還付可能な控除は、納税額を減らしたり、還付を受けることもあります。

ITINで申告する?自営業所得は引き続き申告します。自営業税を支払うかどうかは、税務上の居住者であることによりますが、これは移民ステータスとは異なります。VITAのボランティアに確認してもらいましょう。

ギグペイから税金を差し引く人はいません。全部使い切ると、税金の支払いが難しくなります。別アカウントで自分を守りましょう。

1. 税金のためだけに2つ目の口座を開設しましょう。多くの銀行や信用組合は無料または低コストの貯蓄口座を提供しています。 口座開設に関するレッスンをご覧ください。
2. 給料をもらうたびに、一定割合をその税に移してください。自営業税だけでも利益の約14%を占めます。もし所得税も支払う可能性があるなら、もっと節約しましょう。IRSフォーム1040-ESのワークシートやVITAのボランティアが割合を選ぶのに役立ちます。
3. このお金を請求書に使わないでください。これは税金の支払いのためのものです。
4. それを使って見積もり税金を期日通りに納めましょう。

週385ドルの利益×15%=週約58ドル、または年間約3,000ドル

マリソルにとっては、毎週利益の15%を貯めれば、約2,826ドルの自営業税を賄うことができ、少しだけ余裕があった。

IRSは、収入を得るために年間に税金を支払うことを期待しています。申告時に1,000ドル以上の未払いが発生すると予想される場合は、一般的に推定税の支払いが必要です。支払いが少なかったり遅すぎると、後で還付を受けても罰金が発生する可能性があります。

もし支払期日が週末や祝日にあれば、翌営業日に支払うことができます。罰金を避けるには、一般的に今年の税金の少なくとも90%、または昨年の税金の100%(所得が150,000ドルを超える場合は110%)を支払う必要があります。DC、メリーランド、バージニア州でも、所得税の推定支払いが期待される場合があります。

IRSへの支払い方法:

• IRSダイレクトペイ: 当座預金または普通預金口座から無料で、サインイン不要。
• あなたのIRSオンラインアカウント。
• デビットカードかクレジットカードか: カード処理業者は手数料を請求します。
• IRS承認の小売パートナーを通じて店舗で現金を支払う場合、少額の手数料と支払いの上限があります。支払期限の少なくとも7日前までに支払ってください。また、IRS納税者支援センターで予約制の現金支払いも無料で可能です。
• 郵送小切手と Form 1040-ESの支払いバウチャー。

W-2の仕事も持っていますか?W-4のステップ4(c)で、見積もり支払いの代わりに追加の税金を借りてもらうよう雇用主に依頼できます。 給与明細を読み、W-4を記入してください。

証明できる事業経費は利益を減らします。利益が減れば、自営業税も所得税も減ります。紙のノートかアプリを使いましょう。どちらも最新の状態に保てば効果的です。

• 収入:申請書の要約や月次明細を保存しましょう。現金やチップをもらった日にメモしてください。
• 走行距離記録:各出張について、日付、走行距離、理由を書き留めてください。年の始まりと終わりに車の走行距離計の読み取り値を書き留めてください。
• 領収書:備品、工具、制服、清掃用品、そして電話料金の業務部分。
• 駐車料金と通行料は、出張時の料金です。標準走行距離率を使っても、これらは控除可能です。
• ビジネス資金を一つの口座にして、銀行取引明細が記録を裏付けるようにしましょう。

個人的な移動は業務走行距離には該当しません。交通違反切符やその他の罰金は控除対象外です。所有している車の標準走行距離を使いたい場合は、その車をビジネスで使用した最初の年に必ず選択しなければなりません。

申告後少なくとも3年間は税務記録を保管してください。