급여 및 개인 소득세 · 3 교훈 3

무료로 신청하고 적립한 크레딧을 청구하세요

무료이자 신뢰할 수 있는 세무 도움을 찾고, ITIN 기본 지식을 배우며, 많은 근로 가정이 놓치는 공제를 청구하고, 환급 과정에서 발생하는 세무 대리인과 상품을 피하세요.

약 18 분
퀴즈 질문: 6
마지막 확인 시간: 9월 2026
달러 스칼라 연장: Money Smart for Adults에는 세금 신고 모듈이 없습니다 기반

이 수업에서는

배우게 될 것

IRS VITA 사이트와 IRS 무료 파일 등 신뢰할 수 있는 무료 세금 도움을 찾아보세요.
사회보장번호 없이 ITIN을 신청하거나 갱신하는 방법을 설명하세요.
연방, DC, 메릴랜드, 버지니아 세액공제 자격이 될 수 있고, 어떤 세액공제가 사회보장번호를 요구하는지 확인하세요.
세금 신고 함정을 인지하고 IRS 신원 보호 PIN으로 신고서를 보호하세요.

이것이 수업과 어떻게 연결되는지: Money Smart for Adults에는 세금 신고에 관한 모듈이 없습니다. 이 Dollar Scholars 강의는 세금 시즌을 안내합니다: 무엇을 가져가야 하는지, DC 지역에서 무료 도움을 받을 수 있는 곳, 어떤 공제에 대해 물어봐야 하는지, 그리고 환급 자금을 어떻게 보호할 수 있는지.

알아야 할 단어들

비타 (VITA): 자원봉사 소득세 지원. 훈련된 자원봉사자들이 무료로 세금 신고서를 작성하는 IRS 프로그램입니다.
ITIN: 개인 납세자 식별 번호. 세금 신고가 필요하지만 사회보장번호를 받을 수 없는 사람들을 위한 9자리 IRS 번호입니다.
환불 가능한 크레딧 (Refundable credit): 세금이 없어도 돈을 돌려줄 수 있는 세금 공제.
EITC: 근로소득세액공제. 저소득에서 중간 소득 근로자를 위한 환급 가능한 공제입니다.
조정 총소득(AGI) (Adjusted gross income (AGI)): 총 소득에서 특정 조정을 뺀 것입니다. 연방 세금 신고서에 포함되어 있고, 많은 세액공제와 프로그램에서 누가 자격을 갖추는지 결정할 때 이를 사용합니다.
PTIN: 세무 대리인 식별 번호. 모든 유료 세무 대리인은 반드시 이 번호를 가지고 있으며, 신고서에 이를 기재해야 합니다.
IP PIN: 신원 보호 PIN입니다. IRS에서 발급하는 6자리 번호로, 다른 사람들이 당신의 SSN이나 ITIN으로 세금 신고를 하지 못하게 합니다.

신고를 해야 할까요? 대부분은 그렇습니다

신고 신고에 필요한 소득이 일정 금액을 초과하거나, 순 자영업 소득이 400달러 이상이라면 연방 세금 신고서를 반드시 제출해야 합니다. 하지만 많은 사람들은 필요하지 않더라도 신고해야 합니다. 신고를 통해 다음과 같은 방법이 있습니다:

급여에서 공제된 연방 소득세를 돌려받으세요.
근로소득세액공제(EITC)와 같은 환급 가능한 세액공제를 청구하세요. 이 공제는 세금이 없어도 지급받을 수 있습니다.
임차인을 위한 DC 재산세 공제와 같은 지역 공제를 신청하세요.
아파트 및 대출 신청 시 소득 증명서를 제시하세요.

1년을 놓쳤나요? 일반적으로 원래 기한부터 3년 이내에 환급 신청을 신청하고 청구할 수 있습니다.

신뢰할 수 있는 무료 세금 도움

신청을 위해 비용을 지불할 필요가 없습니다. 다음 무료 옵션부터 시작하세요:

VITA (자원봉사 소득세 지원): IRS 인증 자원봉사자들이 무료로 신고서를 준비하고 전자 신고합니다. VITA는 일반적으로 연간 약 70,000달러 이하(2026년 기준, 매년 변경됨), 장애인, 영어 구사가 제한적인 사람들을 대상으로 합니다. 대부분의 사이트는 대략 2월부터 4월까지 운영됩니다. IRS 사이트 검색 기(언어별 검색 가능)를 사용하거나 800-906-9887로 전화하세요.
TCE 및 AARP 재단 세무 보조: 60세 이상 분들을 위한 무료 도움을 드립니다. 888-227-7669로 전화하세요.
IRS 무료 신고: 무료 가이드 세무 소프트웨어입니다. 2025년 과세연도(2026년에 신고됨)는 조정 총소득(AGI) 89,000달러 이하의 사람들을 위한 것이었습니다. 각 소프트웨어 회사는 자체 규칙을 추가할 수 있습니다. 무료 버전을 받을 수 있도록 IRS.gov 부터 시작하세요.
DC 신고서: 많은 DC 주민들은 MyTax.DC.gov 에서 무료로 DC 신고서를 온라인으로 제출할 수 있습니다.

IRS가 운영하는 무료 신고 도구인 IRS Direct File은 2026년 신고 시즌에 제공되지 않았습니다.

지역 지원: DC에서는 보험증권은행부(DISB)가 매 시즌 disb.dc.gov/freetaxprepresources 에 무료 세금 클리닉을 등록합니다. 메릴랜드에서는 CASH 캠페인 오브 메릴랜드 가 몽고메리 카운티와 프린스 조지스 카운티 주민을 위한 무료 세금 지원 사이트를 포함해 주 전역에 무료 세금 지원을 제공합니다. 북부 버지니아에서는 IRS 사이트 위치 확인기를 사용하세요.

무엇을 가져가야 할까요

본인과 함께 신고할 경우 배우자 신분증 사진도 필요합니다
신고서에 있는 모든 사람에게는 사회보장카드나 ITIN 편지와 생년월일도 적어야 합니다
모든 W-2, 1099-NEC, 1099-K, 1099-MISC, 1099-G 양식(실업급여용)
자영업 수입 및 지출 기록, 주행 기록 포함
1095-A 양식, 마켓플레이스를 통해 건강 보험을 구매했다면
보육 비용, 제공자의 이름, 주소, 세금 ID 번호
DC 임차인을 위한 경우: 지불한 총 임대료와 집주인의 이름, 주소, 전화번호를 알려주세요
작년 세금 신고서가 있다면
IRS에서 발급된 IP PIN 서신
은행 라우팅 번호와 계좌번호를 직접 입금할 때

직접 입금은 환급금을 받는 가장 빠르고 안전한 방법입니다. 최대 세 개의 계좌, 예를 들어 당좌예금 계좌와 비상 기금으로 나눌 수도 있습니다. 2025년 9월 말부터 IRS는 종이 환급 수표를 우편으로 발송하는 것을 일반적으로 중단했습니다. 계좌 정보 없이 신고하면 IRS는 환급금을 보류하고 편지(통지 CP53E)를 발송합니다. 편지에는 30일 이내에 계좌를 추가하라는 내용이 담겨 있습니다. 답변하지 않으면 IRS가 약 6주 후에 종이 수표를 우편으로 발송합니다. 일부 선불 카드와 결제 앱은 환급 가능한 라우팅 번호와 계좌 번호를 제공합니다. 계좌가 없나요? 신고 전에 계좌 개설 에 관한 저희 수업을 참고하시거나, VITA 자원봉사자에게 선택지를 문의해 보세요.

ITIN 기본: 사회보장번호 없이 신고하기

세금 신고가 필요하지만 사회보장번호(SSN)를 받을 수 없는 경우, 개인 납세자 식별 번호(ITIN)를 사용할 수 있습니다. SSN을 받을 수 없는 배우자나 부양가족도 필요할 수 있습니다.

W-7 양식을 작성하세요.
연방 세금 신고서에 첨부하여 신고 마감일까지 제출하세요.
여권과 같은 신분과 외국인 신분을 증명하는 서류를 포함하세요. 원본이나 발급 기관에서 인증한 사본을 보내세요.
원본 서류를 우편으로 보내는 것을 피하려면 인증 수락 대리인이나 IRS 납세자 지원 센터(예약 시)를 방문할 수 있습니다. 일부 VITA 사이트는 W-7 양식 작성에도 도움을 줄 수 있습니다.
답변을 받기까지 약 7주, 아니면 세금 시즌(1월 15일부터 4월 30일까지)에는 9주에서 11주 정도 기다려야 합니다.

ITIN은 연방 세금 신고서에서 3년 연속 사용하지 않으면 만료됩니다. 3년 차 12월 31일에 만료됩니다. 갱신하려면 새 W-7 양식을 보내고 갱신 체크란을 확인하세요. 만료된 ITIN으로 제출하면 환급이 지연되고 일부 크레딧이 손실될 수 있습니다.

ITIN은 세금 신고에만 해당됩니다. 일할 수 있는 허가나 이민 신분 변경, 사회보장 혜택이나 연방 EITC 자격을 부여하지 않습니다. 이민 관련 신고가 이민 문제에 어떤 영향을 미칠 수 있는지 궁금한 점이 있다면, 먼저 이민 변호사나 법무부 공인 대리인과 상담하세요. 공증인이 아닙니다. 신입자를 겨냥한 사기를 확인하세요.

많은 노동가정이 놓치는 크레딧

연방 공제 및 공제

근로소득세액공제(EITC): 2025년 과세 연도에 자녀가 없는 경우 최대 $649, 세 명 이상의 자녀 경우 최대 $8,046까지 적용됩니다. 당신과 배우자가 함께 신고할 경우, 그리고 청구하는 모든 자녀는 유효한 사회보장번호를 가져야 합니다. 자녀가 없는 근로자는 25세 이상, 65세 미만이어야 합니다.
아동 세액공제: 2025년 과세 연도에는 17세 미만 자녀 한 명당 최대 $2,200까지 지급되며, 그 중 최대 $1,700까지 환급금으로 지급할 수 있습니다. 유효한 SSN이 있어야 합니다. 공동 신고할 때는 한 배우자만 유효한 SSN이 필요하며, 다른 배우자는 ITIN을 사용할 수 있습니다. 자녀는 유효한 SSN을 가져야 합니다.
다른 부양가족에 대한 공제: 자녀 세액공제 자격이 없는 일부 부양가족에게는 최대 500달러까지 적용됩니다.
팁 및 초과근무에 대한 새로운 공제(2025년부터 2028년 세금 연도): 보통 팁을 받는 직종의 근로자는 최대 $25,000의 적격 팁과, 연방법에 따라 요구되는 초과근무 수당의 추가 '절반'은 최대 $12,500(공동 신고는 $25,000)까지 적용됩니다. 두 경우 모두 근로에 유효한 SSN을 요구하며, 소득이 $150,000(공동 세금 $300,000)을 초과하면 감액됩니다. 이들은 연방 소득세만 인하하며, 사회보장세와 메디케어세는 인하하지 않습니다. DC는 2025년 DC 신고서에 이를 허용하지 않으며, 메릴랜드와 버지니아도 이를 따르지 않을 수 있습니다.

DC, 메릴랜드, 버지니아 출신 경력

DC EITC는 2025년 과세 연도에 대해 연방 EITC의 100%에 해당합니다. DC는 또한 다른 연방 규정을 충족하는 특정 ITIN 신고자도 허용합니다.
DC Schedule H(주택 소유자 및 임차 재산세 공제): 2025년 과세 연도에 적용되며, 연중 DC에서 주택을 임대하거나 소유하며 거주한 경우 연방 조정 총소득이 $66,000 이하(70세 이상은 $90,000 이하)인 경우 최대 $1,425까지 적용됩니다. 연중 공공주택이나 보조금 주택에 거주했다면 신고할 수 없습니다. DC 세금 신고가 필요 없어도 신고할 수 있으며, 놓친 과거 연도에 대해서는 신고할 수 있습니다.
메릴랜드 EITC: 결혼했거나 자녀가 있는 경우 연방 EITC의 최대 절반까지 지원할 수 있습니다. 자녀가 없는 경우에는 연방 전체 금액까지 적용됩니다. ITIN 신고자와 18세에서 24세 사이의 자녀가 없는 근로자도 자격이 될 수 있습니다. 일부 신고자는 메릴랜드 세액 환급 가능 크레딧이나 지역 크레딧도 받을 수 있습니다.
버지니아 EITC: 2025년 과세 연도에 연방 EITC를 받은 버지니아 주민은 그 금액의 20%에 해당하는 환급 가능한 공제를 청구할 수 있습니다.

법에 따라 EITC 또는 자녀 세금 공제 환급 가능한 부분을 청구하면, IRS는 2월 중순 이전에 환급금을 보낼 수 없습니다. IRS는 환급금을 전부 보관하며, 공제만 보류하지 않습니다.

예시

지역 공제가 연방 EITC에 어떻게 기여하는가

2025년에 각각 5,000달러의 연방 EITC를 받는 세 명의 근로자를 상상해 보세요. 한 명은 워싱턴 D.C., 한 명은 메릴랜드에 자녀와 함께 살며, 한 명은 버지니아에 살고 있습니다. 여기 각자가 지역 EITC에서 얼마나 더 추가할 수 있는지 대략 나와 봅니다. 실질 금액은 전체 수익률에 따라 달라집니다.

지역 EITC가 5,000달러 연방 EITC에 추가됨 (2025년 과세 연도)
노동자가 사는 곳	지역 EITC
DC: 연방 EITC의 100%	5,000달러
메릴랜드, 자녀 포함: 연방 EITC의 최대 절반	최대 $2,500까지
버지니아, 환급 가능한 공제: 연방 EITC의 20%	1,000달러
DC 직원 총액: 연방 $5,000 + DC $5,000	1만 달러

5,000달러 연방 EITC× 20% = $1,000 버지니아 환급 가능 EITC

패트리샤는 아나코스티아에 아파트를 임대하며 2025년에 32,000달러를 벌었습니다. 연방 및 DC EITC 외에도 그녀는 VITA 자원봉사자에게 스케줄 H에 대해 물어봐야 하며, 이는 최대 1,425달러가 더 합쳐질 수 있습니다.

조심해

세금 신고 함정과 가짜 국세청 전화

일부 세례업체와 제품은 근로 가정으로부터 환급금의 상당 부분을 받습니다. 경고 신호:

'유령' 세무 작성자는 신고서에 서명하지 않습니다. 법에 따라 유료 세무 작성자는 반드시 서명하고 PTIN을 포함해야 합니다.
환불의 일정 비율에 따른 수수료이거나, 누구도 받을 수 없는 더 큰 환불을 약속하는 경우입니다.
환급금을 대리인의 은행 계좌로 보내달라는 요청입니다.
빈 신고서나 미완성 신고서에 서명해 달라는 요청입니다. 서명하기 전에 신고서 전체를 읽으세요. 신고서에 적힌 모든 것에 대한 책임은 본인에게 있습니다.
빠른 돈으로 판매되는 '선지급금'과 '환급 송금'은 환불하세요. 많은 경우 수수료가 붙거나 납부 세금 신고와 연계되어 있습니다. 총 비용을 서면으로 요청하세요.
세무 지원과 이민 도움을 함께 제공하는 공증인입니다. 공증인은 미국 내에서 이민 법률 자문을 제공할 수 없습니다.

IRS는 보통 우편으로 먼저 연락합니다. 체포 위협이나 지금 당장 결제하라는 전화나 메시지, 특히 기프트 카드, 전신 송금, 결제 앱은 사기입니다. 형편없는 세무자를 IRS에 14157 양식으로 신고하세요. 사기를 식별하는 방법에 대해 더 알아보세요.

팁

IP PIN으로 신고서를 보호하세요

세금 신원 도용은 누군가가 귀하의 SSN이나 ITIN으로 신고서를 제출하여 환급금을 훔치는 경우입니다. 신원 보호 PIN(IP PIN)은 이를 막아주는 6자리 번호입니다. 신원 확인이 가능한 SSN이나 ITIN을 가진 누구나 이를 받을 수 있습니다.

IRS 온라인 계정에 로그인한 후 IP PIN 섹션으로 가세요. 이것이 가장 빠른 방법입니다.
온라인으로 신원 확인이 불가능하고 소득이 $84,000 미만(부부 공동 신고 시 $168,000) 미만이라면 Form 15227을 사용할 수 있습니다. IRS 납세자 지원 센터에서 예약을 할 수도 있습니다.
매년 새로운 IP PIN을 받게 됩니다. 신고서를 제출하는 신뢰할 수 있는 대리인에게만 알려주세요.

IRS는 절대 전화, 이메일, 문자로 IP PIN을 요구하지 않습니다. 묻는 사람은 모두 사기꾼입니다. 또한 신원 도용으로부터 자신을 보호하는 것도 참고하세요.

주요 요점

신고는 청구할 의무가 없어도 환불 가능한 크레딧을 받을 수 있어 돈을 벌 수 있습니다.
VITA 사이트는 영어를 잘 못하는 저소득층을 포함한 저중간소득층을 위해 무료 반품을 준비합니다.
DC, 메릴랜드, 버지니아는 연방 EITC 외에도 근로소득 공제를 받고 있습니다.
유료 신고서에 서명하고 PTIN을 포함해야 합니다. 사용하지 않는 사람은 사용하지 마세요.
IRS 신원 보호 PIN은 다른 사람들이 당신의 SSN이나 ITIN으로 신고하는 것을 막아줍니다.

더 나아가

더 많은 정보를 얻을 수 있는 신뢰할 수 있는 웹사이트들입니다. 이 링크들은 Dollar Scholars가 운영하지 않는 다른 웹사이트로 연결됩니다.

자격 있는 납세자를 위한 무료 세금 신고 준비 서비스(VITA 및 TCE) (다른 웹사이트)
Internal Revenue Service (IRS) · 언어: English

IRS 자원봉사자로부터 무료 세금 도움을 받을 수 있는 사람, 무엇을 가져가야 하는지, 그리고 가까운 사이트를 찾는 방법.
Preparación gratuita de la declaración de impuestos para contribuyentes calificados (다른 웹사이트)
Internal Revenue Service (IRS) · 언어: Español

무료 VITA 및 TCE 세금 도움을 제공하는 IRS 페이지, 스페인어로 제공됩니다.
개인 납세자 식별 번호(ITIN) (다른 웹사이트)
Internal Revenue Service (IRS) · 언어: English

누가 ITIN이 필요한지, W-7 양식으로 어떻게 신청하거나 갱신하는지, 그리고 ITIN이 하지 않는 기능들.
무료 세금 신고 자료 (다른 웹사이트)
DC Department of Insurance, Securities and Banking (DISB) · 언어: English

각 신고 시즌마다 DC의 무료 세금 클리닉 목록과 위치, 날짜, 언어가 포함되어 있습니다.

이 수업은 법률, 세무, 재정 조언이 아니라 일반 금융 교육입니다. 규칙과 금액은 변경되므로, 중요한 수치는 공식 출처에서 확인하세요.