免费申请并领取你获得的积分

如果您的收入超过申报身份的某一金额，或净自雇收入达到400美元或以上，您必须提交联邦报税表。但许多人即使没有义务也应报税。申报可以让您：

• 拿回从你工资里扣回的联邦所得税。
• 申请可退还的抵免，如所得税抵免（EITC），即使你没有欠税，也能支付你的款项。
• 申请本地抵免，比如为租户提供的华盛顿特区房产税抵免。
• 请出示收入证明以申请公寓和贷款。

错过了一年？通常你有三年时间从原始截止日期起申请和申请退款。

你无需付费即可申请。从以下免费选项开始：

• VITA志愿者所得税援助（志愿者所得税援助）： 获得国税局认证的志愿者免费为您准备并电子申报报税表。VITA服务对象通常年收入约为7万美元或以下（2026年指南，每年调整）、残障人士以及英语有限者。大多数站点大约在二月至四月开放。使用 国税局网站定位器 （可按语言搜索）或致电800-906-9887。
• TCE和AARP基金会税务助理： 免费帮助，重点关注60岁及以上人群。致电888-227-7669。
• 国税局免费申报： 免费的指导税务软件。2025纳税年度（2026年报税），适用于调整后总收入（AGI）不超过89,000美元的人。每家软件公司都可以添加自己的规则。从 IRS.gov 开始，这样你就能获得免费版。
• 华盛顿特区报税：许多华盛顿特区居民可以在 MyTax.DC.gov 免费在线提交华盛顿特区报税。

由国税局运营的免费申报工具IRS Direct File在2026年申报季节未提供。

本地帮助：在华盛顿特区，保险、证券和银行部（DISB）每季在 disb.dc.gov/freetaxprepresources 时发布免费税务诊所。在马里兰州，马 里兰州的CASH活动 列出了全州范围内的免费税务帮助，包括蒙哥马利县和普林斯乔治县居民的网站。在北弗吉尼亚，使用IRS网站定位器。

• 你自己和配偶如果一起报税，都要出示带照片的身份证
• 所有报税者都要提供社会保障卡或ITIN信件，以及他们的出生日期
• 所有表格W-2、1099-NEC、1099-K、1099-MISC和1099-G（用于失业救济）
• 自雇收入和支出记录，包括你的里程记录
• 如果你通过市场购买健康保险，请填写1095-A表格
• 托儿费用，包括提供者的姓名、地址和税号
• 对于华盛顿特区租户：你支付的总租金以及房东的姓名、地址和电话号码
• 如果有的话，是去年的报税表
• 任何国税局的IP PIN信件
• 你的银行路由号和账户号码用于直接存款

直接存款是获得退款最快且最安全的方式。你甚至可以将支票分成最多三个账户，比如支票账户和 应急基金。自2025年9月底以来，国税局通常已停止邮寄纸质退税支票。如果你报税时没有账户信息，国税局会扣留你的退税，并寄送一封信（CP53E通知）。信中要求你在30天内添加账户。如果你没有回复，国税局会邮寄纸质支票，但大约六周后才会寄出。一些预付卡和支付应用有可获得退款的路由和账户号码。没有账户？请查看我们关于在报税前 开设账户 的课程，或向你的VITA志愿者咨询你的选择。

如果你必须报税但无法获得社会保障号码（SSN），可以使用个人纳税人识别号码（ITIN）。无法获得社会安全号码的配偶或受抚养人也可能需要一个。

1. 填写W-7表格。
2. 把它附上你的联邦报税表，并在报税截止日期前提交。
3. 附上证明身份和外国身份的文件，如护照。寄送由发放护照机构认证的原件或复印件。
4. 为了避免邮寄原始文件，你可以前往认证受理代理或国税局纳税人援助中心（需预约）。一些VITA网站也可以帮助填写W-7表格。
5. 大约7周后会收到答复，或者在报税季（1月15日至4月30日）等待9到11周。

如果你连续三个税务年度未在联邦报税时使用ITIN，ITIN将过期。该表格在第三年12月31日到期。续签时，请发送新的W-7表格并勾选续期选项。提交过期ITIN可能会延迟退税，并导致部分抵免损失。

ITIN仅用于税务。它不授予你工作许可、更改移民身份，也不授予你获得社会保障福利或联邦EITC资格。如果你对申报如何影响移民事务有疑问，请先咨询移民律师或司法部认证的代表，而非公证人。查看 针对新移民的诈骗。

联邦抵免与扣除

• 所得税抵免（EITC）： 2025纳税年度，无子女最高可免649美元，三名或以上子女最高可抵免8,046美元。您、配偶（若共同报税）及您申报的每个子女都必须拥有有效的社会安全号码。无子女的工人必须年满25岁且未满65岁。
• 儿童税收抵免： 2025纳税年度，每个17岁以下儿童最高可获得2200美元，其中最多可退还1700美元。您必须拥有有效的社会安全号码（SSN）。在联合申报中，只有一方配偶需要有效的社会安全号码，另一方可以使用ITIN。孩子必须拥有有效的社会安全号码。
• 其他受抚养人抵免： 部分不符合儿童税收抵免资格的受抚养人最高可抵免500美元。
• 小费和加班费的新扣除（2025至2028纳税年度）：通常获得小费的岗位员工最多可获得25,000美元的合格小费，以及联邦法律要求的额外“一半”加班费，最高可达12,500美元（联合申报为25,000美元）。两者都要求提供有效的社会安全号码，且收入超过150,000美元（联合收入30万美元）时会被扣减。它们仅降低联邦所得税，不降低社会保障税和医疗保险税。华盛顿特区不允许在2025年华盛顿特区的报税表中使用，马里兰州和弗吉尼亚州也可能不会采纳。

华盛顿特区、马里兰和弗吉尼亚的作品

• DC EITC： 2025纳税年度，等同于你联邦EITC的100%。DC也允许符合其他联邦规定的某些ITIN申报者。
• DC 附表H（房主和租户房产税抵免）： 2025纳税年度，对于全年居住在华盛顿特区、联邦调整后总收入不超过66,000美元（70岁及以上为90,000美元或以下）的人士，最高可申请1,425美元。如果你在该年度居住在公共或补贴住房中，则无法申报该抵免。即使你不需要提交华盛顿特区的报税表，也可以申报，并且你可能可以申报你错过的过去年份。
• 马里兰州EITC： 如果您已婚或有符合条件的子女，最高可获得联邦EITC的一半。无子女时，最高可获得联邦全额。ITIN申报者及18至24岁且无子女的工人也可能符合资格。部分申报者还可获得可退还的马里兰州抵免或地方抵免。
• 弗吉尼亚EITC： 在2025纳税年度，获得联邦EITC的弗吉尼亚居民可以申报相当于20%的可退税抵免。

根据法律，如果你申报EITC（子女税收抵免）或可退还部分，国税局不能在二月中旬之前寄出你的退税。它扣留全部退税，而不仅仅是抵免。