משכורות ומיסי הכנסה אישיים · שיעור 3 3
הגש בחינם ודרש את הקרדיטים שהרווחת
מצא עזרה מס חינמית ואמינה, למד את יסודות ITIN, תבחר את הזיכויים שמשפחות עובדות רבות מפספסות, והימנע ממכינים ומוצרים שמקבלים חלק מההחזר שלך.
הושלם במכשיר זה
בשיעור הזה
מה שתלמד
- מצא עזרה מס חינמית ואמינה, כמו אתרי IRS VITA ו-IRS Free File.
- הסבר כיצד לקבל או לחדש טופס ITIN כדי להגיש ללא מספר ביטוח לאומי.
- זהה זיכויים פדרליים, DC, מרילנד ווירג'יניה שעשויים להיות זכאים להם, ואילו מהם דורשים מספר ביטוח לאומי.
- זהה מלכודות הכנת מס והגן על הדוח שלך באמצעות קוד הגנת זהות של ה-IRS.
איך זה מתחבר לשיעורים שלנו: ל-Money Smart for Adults אין מודול להגשת דוחות מס. השיעור הזה של Dollar Scholars מלווה אתכם בעונת המס: מה להביא, איפה לקבל עזרה חינם באזור DC, אילו זיכויים לשאול ואיך להגן על ההחזר שלכם.
מילים לדעת
- ויטה (VITA)
- סיוע במס הכנסה מתנדבים. תוכנית של רשות המסים שבה מתנדבים מיומנים מכינים דוחות מס בחינם.
- ITIN
- מספר זיהוי של נישום פרטי. מספר IRS בן 9 ספרות לאנשים שצריכים להגיש דוחות מס אך אינם יכולים לקבל מספר ביטוח לאומי.
- זיכוי שניתן להחזר (Refundable credit)
- זיכוי מס שיכול להחזיר לך כסף גם אם אינך חייב מס.
- EITC
- זיכוי מס הכנסה שנרכש. זיכוי שניתן להחזר לעובדים עם הכנסה נמוכה עד בינונית.
- הכנסה גולמית מותאמת (AGI) (Adjusted gross income (AGI))
- ההכנסה הכוללת שלך פחות התאמות מסוימות. זה מופיע בדוח המס הפדרלי שלך, והרבה זיכויים ותוכניות משתמשים בו כדי להחליט מי זכאי.
- PTIN
- מספר זיהוי מס למכין. כל מכין מס בתשלום חייב להחזיק אחד ולרשום אותו בדוחות שהוא מכין.
- קוד IP (IP PIN)
- קוד הגנה על זהות. מספר בן 6 ספרות מה-IRS שמונע מאנשים אחרים להגיש דוח מס עם מספר הביטוח הלאומי או ה-ITIN שלך.
האם כדאי להגיש? לעיתים קרובות, כן
עליך להגיש דוח מס פדרלי אם ההכנסה שלך מעל סכום מסוים עבור סטטוס ההגשה שלך, או אם היו לך 400$ או יותר מהכנסות נטו מעבודה עצמאית. אבל רבים צריכים להגיש גם כאשר אין צורך בכך. הגשה מאפשרת לך:
- קבל בחזרה את מס ההכנסה הפדרלי שנלקח מהשכר שלך.
- תדרוש זיכויים ניתנים להחזר, כמו זיכוי מס הכנסה (EITC), שיכול לשלם גם אם אינך חייב מס.
- דרוש זיכויים מקומיים, כמו זיכוי מס רכוש של DC לשוכרים.
- הצג הוכחת הכנסה עבור בקשות לדירה והלוואה.
פספסת שנה? בדרך כלל יש לך שלוש שנים ממועד ההגשה המקורי להגיש ולבקש החזר.
עזרה מס חינמית שאפשר לסמוך עליה
אין צורך לשלם כדי להגיש בקשה. התחל עם האפשרויות החינמיות הבאות:
- VITA (סיוע במס הכנסה מתנדבים): מתנדבים מוסמכים על ידי רשות המסים מכינים ומגישים את הדוח שלך באופן אלקטרוני בחינם. VITA משרתת אנשים שמרוויחים בדרך כלל כ-70,000 דולר בשנה או פחות (ההנחיות של 2026, שמשתנה משנה לשנה), אנשים עם מוגבלויות ואנשים שמדברים אנגלית מוגבלת. רוב האתרים פתוחים בערך מפברואר עד אפריל. השתמש במאתר אתר של רשות המסים (ניתן לחפש לפי שפה) או התקשר ל-800-906-9887.
- TCE ו-AARP Tax-Acade: עזרה חינם, עם דגש על אנשים בגיל 60 ומעלה. התקשרו ל-888-227-7669.
- IRS Free File: תוכנת מס מונחית חינמית. לשנת המס 2025 (הוגשה ב-2026), זה היה לאנשים עם הכנסה גולמית מותאמת (AGI) של 89,000$ או פחות. כל חברת תוכנה יכולה להוסיף כללים משלה. התחל מ-IRS.gov כדי לקבל את הגרסה החינמית.
- דוחות DC: רבים מתושבי DC יכולים להגיש את דוח DC שלהם בחינם באינטרנט בכתובת MyTax.DC.gov.
IRS Direct File, כלי הגשה חינמי שמופעל על ידי רשות המסים, לא הוצע בעונת ההגשה של 2026.
עזרה מקומית: בוושינגטון די.סי, משרד הביטוח, ניירות ערך והבנקאות (DISB) מפרסם קליניקות מס חינם בכל עונה בשעה disb.dc.gov/freetaxprepresources. במרילנד, קמפיין CASH של מרילנד מפרסם סיוע מס חינם ברחבי המדינה, כולל אתרים לתושבי מחוז מונטגומרי ומחוז פרינס ג'ורג'. בצפון וירג'יניה, השתמש במאתר האתר של רשות המסים.
מה להביא
- תעודת זהות עם תמונה בשבילך, ולבן/בת הזוג שלך אם תגישו יחד
- כרטיסי ביטוח לאומי או מכתבי ITIN לכל מי שמופיע בדוח, ותאריכי הלידה שלהם
- כל הטפסים W-2, 1099-NEC, 1099-K, 1099-MISC, ו-1099-G (עבור דמי אבטלה)
- רשומות של הכנסות והוצאות מעבודה עצמאית, כולל יומן הקילומטראז' שלך
- טופס 1095-A, אם רכשת ביטוח בריאות דרך שוק
- עלויות טיפול בילדים, עם שם הספק, כתובתו ומספר זיהוי המס של הספק.
- לשוכרים בוושינגטון: סך שכר הדירה ששילמתם, שם המשכיר, הכתובת ומספר הטלפון של בעל הבית
- דוח המס של השנה שעברה, אם יש לך אותו
- כל מכתב קוד IP מה-IRS
- מספרי ניתוב הבנק ומספרי החשבון שלך להפקדה ישירה
הפקדה ישירה היא הדרך המהירה והבטוחה ביותר לקבל החזר. אפשר אפילו לפצל את הכסף עד לשלושה חשבונות, כמו חשבון העו"ש וקרן החירום. מאז סוף ספטמבר 2025, רשות המסים בדרך כלל הפסיקה לשלוח צ'קים נייריים להחזר כספי. אם אתה מגיש ללא פרטי חשבון, ה-IRS מחזיק את ההחזר שלך ושולח לך מכתב (הודעה CP53E). המכתב מבקש ממך להוסיף חשבון בתוך 30 יום. אם לא תענה, ה-IRS שולח צ'ק נייר, אך רק לאחר כ-6 שבועות. חלק מהכרטיסים ואפליקציות התשלום מראש כוללים ניתוב ומספרי חשבון שיכולים לקבל החזר. אין חשבון? ראה את הלקח שלנו על פתיחת חשבון לפני ההגשה, או שאל את המתנדב שלך ב-VITA על האפשרויות שלך.
יסודות ITIN: הגשה ללא מספר ביטוח לאומי
אם אתה חייב להגיש דוחות מס אך אינך יכול לקבל מספר ביטוח לאומי (SSN), תוכל להשתמש במספר זיהוי נישום אישי (ITIN). בן זוג או תלוי שאינו יכול לקבל מספר ביטוח לאומי עשוי גם הוא להזדקק לו.
- מלא טופס W-7.
- צרף אותו לדוח המס הפדרלי שלך ושלח אותו עד למועד ההגשה.
- כלול מסמכים שמוכיחים מי אתה ומעמדתך הזרה, כמו דרכון. שלח מקוריים או עותקים שאושרו על ידי הסוכנות שהנפיקה אותם.
- כדי להימנע משליחת מסמכים מקוריים, ניתן לפנות לסוכן אישור או למרכז סיוע לנישומי מסים של רשות המסים (בתיאום מראש). חלק מאתרי VITA יכולים גם לסייע עם טופס W-7.
- חכה בערך 7 שבועות לתשובה, או 9 עד 11 שבועות בעונת המס (15 בינואר עד 30 באפריל).
טופס ITIN פג תוקף אם לא תשתמש בו בדוח מס פדרלי במשך שלוש שנות מס ברציפות. הוא פג ב-31 בדצמבר של השנה השלישית. כדי לחדש, שלח טופס W-7 חדש וסמן את התיבה לחידוש. הגשה עם טופס ITIN שפג תוקפו עלולה לעכב את ההחזר ולגרום לך לאבד זיכויים.
ITIN מיועד רק למיסים. הוא לא נותן לך רשות לעבוד, לשנות את מעמד ההגירה שלך, או לזכאי אותך לקצבאות ביטוח לאומי או ל-EITC הפדרלי. אם יש לך שאלות לגבי איך הגשת הגשה יכולה להשפיע על עניין הגירה, דבר קודם עם עורך דין הגירה או נציג מוסמך על ידי משרד המשפטים, לא נוטריון. ראה הונאות שמכוונות לחדשים.
קרדיטים שמשפחות עובדות רבות מפספסות
זיכויים ופינויים פדרליים
- זיכוי מס הכנסה (EITC): לשנת המס 2025, עד $649 ללא ילדים ועד $8,046 עם שלושה ילדים או יותר. אתם, בן/בת הזוג אם אתם מגישים יחד, וכל ילד שאתם טוענים חייב להיות בעל מספר ביטוח לאומי בתוקף. עובדים ללא ילדים חייבים להיות בני לפחות 25 ומתחת לגיל 65.
- זיכוי מס לילדים: לשנת המס 2025, עד 2,200$ לכל ילד מתחת לגיל 17, ועד $1,700 ממנו ניתן לשלם לך כהחזר. עליך להחזיק במספר ביטוח לאומי תקף. בדוח משותף, רק אחד מבני הזוג זקוק למספר ביטוח לאומי תקף, והשני יכול להשתמש ב-ITIN. הילד חייב להחזיק במספר ביטוח לאומי תקף.
- זיכוי לתלויים אחרים: עד $500 עבור חלק מהתלויים שאינם זכאים לזיכוי מס לילדים.
- ניכויים חדשים עבור טיפים ושעות נוספות (שנות מס 2025 עד 2028): עד 25,000 דולר של טיפים מוסמכים לעובדים במשרות שקיבלו בדרך כלל טיפים, ו"חצי" נוסף מתשלום שעות וחצי שעות נוספות הנדרש לפי החוק הפדרלי, עד 12,500 דולר (25,000 דולר בדוח משותף). שניהם דורשים מספר ביטוח לאומי תקף לעבודה ומופחת להכנסה מעל 150,000 דולר (300,000 דולר משותף). הם מורידים רק מס הכנסה פדרלי, לא מס ביטוח לאומי ומדיקר. וושינגטון די.סי אינה מאפשרת להם להיכנס לדוחות של DC לשנת 2025, ומרילנד ווירג'יניה לא רשאית לעקוב אחריהם.
קרדיטים בוושינגטון, מרילנד ווירג'יניה
- DC EITC: לשנת המס 2025, שווה ל-100% מה-EITC הפדרלי שלך. DC גם מאפשרת למגישים ITIN מסוימים שעומדים בכללים פדרליים אחרים.
- Schedule H של DC (זיכוי מס נכס לבעלי בית ושוכר): לשנת המס 2025, עד $1,425 לאנשים ששכרו או הבעלים של ביתם וגרו בוושינגטון די.סי. כל השנה, עם הכנסה ברוטו מתואמת פדרלית של $66,000 או פחות ($90,000 או פחות אם בגיל 70 ומעלה). אינך יכול לדרוש אותו אם גרת בדיור ציבורי או בסבסוד במהלך השנה. ניתן להגיש אותו גם אם אינך חייב להגיש דוח מס של DC, וייתכן שתוכל לדרוש אותו עבור השנים שעברו פספסת.
- EITC במרילנד: אם אתה נשוי או יש לך ילדים זכאים, עד מחצית מה-EITC הפדרלי שלך. ללא ילדים, עד הסכום הפדרלי המלא. מגישים ITIN ועובדים בגילאי 18 עד 24 ללא ילדים עשויים גם הם להיות זכאים. חלק מהמגישים מקבלים גם זיכוי מוחזר במרילנד או זיכוי מקומי.
- EITC של וירג'יניה: לשנת המס 2025, תושבי וירג'יניה שקיבלו את ה-EITC הפדרלי יכלו לתבוע זיכוי החזר השווה ל-20% ממנו.
לפי החוק, אם אתה תובע את ה-EITC או את החלק הניתן להחזר של זיכוי מס הילד, רשות המסים לא יכולה לשלוח את ההחזר שלך לפני אמצע פברואר. היא מחזיקה את כל ההחזר, לא רק את הזיכוי.
דוגמה
כיצד זיכויים מקומיים מוסיפים ל-EITC פדרלי
דמיינו שלושה עובדים שכל אחד מהם מקבל EITC פדרלי בסך $5,000 לשנת 2025. אחד גר בוושינגטון די.סי., אחד במרילנד עם ילדים, ואחד בווירג'יניה. הנה בערך כמה כל אחד יכול להוסיף מ-EITC מקומי. סכומים אמיתיים תלויים בכלל התשואה.
| איפה העובד גר | EITC מקומי |
|---|---|
| DC: 100% מה-EITC הפדרלי | 5,000 דולר |
| מרילנד, עם ילדים: עד מחצית מה-EITC הפדרלי | עד 2,500 דולר |
| וירג'יניה, זיכוי שניתן להחזר: 20% מה-EITC הפדרלי | 1,000 דולר |
| סך הכל לעובד בוושינגטון: $5,000 פדרלי + $5,000 DC | 10,000 דולר |
5,000 דולר EITC פדרלי × 20% = 1,000$ EITC הניתנת להחזר בווירג'יניה
פטרישיה שוכרת דירה באנאקוסטיה והרוויחה 32,000 דולר בשנת 2025. מלבד ה-EITC הפדרלי ו-DC, עליה לשאול את המתנדבת שלה ב-VITA לגבי לוח זמנים H, שיכול להסתכם ב-1,425 דולר נוספים.
תיזהר
מלכודות הכנת מס ושיחות מזויפות של רשות המסים
חלק מהמכננים והמוצרים מקבלים חלק גדול מההחזרים ממשפחות עובדות. סימני אזהרה:
- מכין "רפאים" שלא יחתום על הדוח שלך. לפי החוק, מכין בתשלום חייב לחתום עליו ולכלול את ה-PTIN שלו.
- עמלה המבוססת על אחוז מההחזר שלך, או הבטחה להחזר גדול יותר ממה שמישהו אחר יכול לקבל.
- בקשה לשלוח את ההחזר לחשבון הבנק של המכין.
- בקשה לחתום על דוח ריק או לא גמור. קרא את כל הדוח לפני שאתה חותם. אתה אחראי לכל מה שכתוב בו.
- החזר על "מקדמות" ו"העברות החזר" נמכרות ככסף מהיר. רבים מוסיפים עמלות או קשורים להכנת מס משולמת. בקש את סך העלות בכתב.
- נוטריון שמציע סיוע במס וסיוע בהגירה יחד. נוטריוס אינו יכול לתת ייעוץ משפטי להגירה בארה"ב.
רשות המסים בדרך כלל פונה אליך תחילה בדואר. שיחה או הודעה המאיימות במעצר או דורשת תשלום עכשיו, במיוחד בכרטיס מתנה, העברה בנקאית או אפליקציית תשלום, היא הונאה. דווח על מכין גרוע לרשות המסים עם טופס 14157. למד עוד כיצד לזהות הונאות.
טיפ
הגן על ההחזר שלך עם קוד IP
גניבת זהות מס מתרחשת כאשר מישהו מגיש דוח עם מספר הזהות הלאומי או ה-ITIN שלך כדי לגנוב החזר. קוד הגנת זהות (קוד IP) הוא מספר בן 6 ספרות שמונע זאת. כל מי שיש לו SSN או ITIN שיכול לאמת את זהותו יכול לקבל אחד.
- התחבר לחשבון ה-IRS המקוון שלך וגש לסעיף קוד ה-IP (קוד ה-IP). זו הדרך המהירה ביותר.
- אם אינך יכול לאמת את זהותך באינטרנט וההכנסה שלך מתחת ל-$84,000 ($168,000 אם נשואים מגישים במשותף), תוכל להשתמש בטופס 15227. ניתן גם לקבוע תור למרכז סיוע לנישומים של רשות המסים.
- אתה מקבל קוד IP חדש כל שנה. תן אותו רק למכין האמין שמגיש את הדוח שלך.
רשות המסים לעולם לא תתקשר, תשלח לך מייל או תשלח הודעה כדי לבקש את קוד ה-IP שלך. כל מי ששואל הוא נוכל. ראו גם הגנה על עצמך מפני גניבת זהות.
תובנות מרכזיות
- הגשה יכולה להביא לך כסף גם כשאינך חייב להגיש מסמכים, כי ניתן לשלם לך זיכויים ניתנים להחזר.
- אתרי VITA מכינים דוחות חינם לאנשים עם הכנסה נמוכה עד בינונית, כולל אנשים שמדברים אנגלית מוגבלת.
- ל-DC, מרילנד ווירג'יניה יש כל אחת זיכוי הכנסה רווחית בנוסף ל-EITC הפדרלי.
- מכין בתשלום חייב לחתום על הדוח שלך ולכלול PTIN. אל תשתמש באף אחד שלא יעשה זאת.
- קוד הגנת זהות של רשות המסים מונע מאנשים אחרים להגיש דוח עם מספר הביטוח הלאומי או ITIN שלך.
בדוק את ההבנה שלך
ענה על השאלות, ואז בחר בדוק את התשובות שלי. קבל 5 6 הזכות להשלים את השיעור הזה. זהו תרגול: אין הגבלת זמן, ואנחנו לא שומרים את התשובות שלך.
לך רחוק יותר
אתרים אמינים שבהם תוכל ללמוד עוד. הקישורים האלה מגיעים לאתרים אחרים ש-Dollar Scholars לא מנהלת.
-
הכנת דוחות מס חינם לנישומים זכאים (VITA ו-TCE) (אתר אחר)
מי יכול לקבל סיוע מס חינם ממתנדבי רשות המסים, מה להביא, ואיך למצוא אתר קרוב אליך.
-
Preparación gratuita de la declaración de impuestos para contribuyentes calificados (אתר אחר)
דף ה-IRS על עזרה חינמית במס VITA ו-TCE, בספרדית.
-
מספר זיהוי של נישום אישי (ITIN) (אתר אחר)
מי צריך ITIN, איך להגיש בקשה או לחדש עם טופס W-7, ומה ITIN לא עושה.
-
משאבים חינמיים להכנת מס (אתר אחר)
רשימה של מרפאות מס חינמיות בוושינגטון די.סי. בכל עונת הגשה, עם מיקומים, תאריכים ושפות.
השיעור הזה הוא חינוך פיננסי כללי, לא ייעוץ משפטי, מס או פיננסי. החוקים והסכומים משתנים, לכן בדוק מספרים חשובים עם מקור רשמי.