Presenta la solicitud gratis y reclama los créditos que hayas obtenido

Debes presentar una declaración de la renta federal si tus ingresos superan una cantidad determinada para tu estado de declaración, o si tenías 400 dólares o más en ingresos netos como autónomo. Pero muchas personas deberían presentar la declaración incluso cuando no sean necesarios. La declaración te permite:

• Recupera el impuesto federal sobre la renta que te descontaron de tu salario.
• Reclama créditos reembolsables, como el Crédito Fiscal por Ingreso del Trabajo (EITC), que puede pagarte incluso si no debes impuestos.
• Solicita créditos locales, como el crédito fiscal sobre bienes inmuebles de DC para inquilinos.
• Muestra prueba de ingresos para solicitudes de piso y préstamos.

¿Has perdido un año? Normalmente tienes tres años desde la fecha de vencimiento original para presentar y reclamar el reembolso.

No necesitas pagar para presentar la solicitud. Empieza con estas opciones gratuitas:

• VITA (Asistencia Voluntaria para la Declaración sobre la Renta): Voluntarios certificados por el IRS preparan y presentan electrónicamente tu declaración de forma gratuita. VITA atiende a personas que generalmente ganan alrededor de 70.000 dólares al año o menos (la directriz de 2026, que cambia cada año), personas con discapacidad y personas que hablan inglés limitado. La mayoría de los sitios están abiertos aproximadamente desde febrero hasta abril. Utiliza el localizador de sitios del IRS (puedes buscar por idioma) o llama al 800-906-9887.
• TCE y AARP Foundation Tax-Aide: ayuda gratuita, con especial atención a personas de 60 años o más. Llama al 888-227-7669.
• IRS Free File: software gratuito de impuestos guiados. Para el año fiscal 2025 (presentado en 2026), fue para personas con ingresos brutos ajustados (AGI) de 89.000 $ o menos. Cada empresa de software puede añadir sus propias reglas. Empieza en IRS.gov para obtener la versión gratuita.
• Declaraciones de DC: muchos residentes de DC pueden presentar su declaración de DC gratis en línea en MyTax.DC.gov.

IRS Direct File, una herramienta gratuita de presentación gestionada por el IRS, no se ofreció en la temporada de presentación de 2026.

Ayuda local: en DC, el Departamento de Seguros, Valores y Banca (DISB) publica clínicas fiscales gratuitas cada temporada en disb.dc.gov/freetaxprepresources. En Maryland, la campaña CASH de Maryland ofrece ayuda fiscal gratuita en todo el estado, incluyendo sitios para residentes de los condados de Montgomery y Prince George's. En el norte de Virginia, utiliza el localizador de sitios del IRS.

• Identificación con foto para ti y para tu cónyuge si presentáis la declaración juntos
• Tarjetas de la Seguridad Social o cartas ITIN para todos los que aparecen en la declaración, y sus fechas de nacimiento
• Todos los Formularios W-2, 1099-NEC, 1099-K, 1099-MISC y 1099-G (para prestación por desempleo)
• Registros de ingresos y gastos por autónomo, incluyendo tu registro de kilometraje
• Formulario 1095-A, si compraste un seguro de salud a través de un mercado
• Costes de cuidado infantil, con el nombre, dirección y número de identificación fiscal del proveedor
• Para los inquilinos en DC: el alquiler total que pagaste y el nombre, dirección y número de teléfono del casero
• La declaración de la renta del año pasado, si la tienes
• Cualquier carta de IP PIN del IRS
• Tu ruta bancaria y números de cuenta para la ingesta bancaria

El depósito directo es la forma más rápida y segura de obtener un reembolso. Incluso puedes dividirlo en hasta tres cuentas, como tu cuenta corriente y tu fondo de emergencia. Desde finales de septiembre de 2025, el IRS ha dejado de enviar cheques de reembolso en papel. Si presentas sin información de cuenta, el IRS retiene tu reembolso y te envía una carta (Aviso CP53E). La carta te pide que abras una cuenta en un plazo de 30 días. Si no respondes, el IRS envía un cheque en papel, pero solo después de unas seis semanas. Algunas tarjetas prepago y aplicaciones de pago tienen números de enrutamiento y de cuenta que pueden recibir un reembolso. ¿Sin cuenta? Consulta nuestra lección sobre cómo abrir una cuenta antes de presentar la declaración o pregunta a tu voluntario de VITA sobre tus opciones.

Si tienes que presentar la declaración de impuestos pero no puedes obtener un número de la Seguridad Social (SSN), puedes usar un Número de Identificación Individual de Contribuyente (ITIN). Un cónyuge o dependiente que no pueda obtener un SSN también puede necesitarlo.

1. Rellena el Formulario W-7.
2. Adyógalo a tu declaración de impuestos federal y mándalo antes de la fecha límite de presentación.
3. Incluye documentos que demuestren quién eres y tu estatus extranjero, como un pasaporte. Envía originales o copias certificadas por la agencia que los emitió.
4. Para evitar enviar documentos originales por correo, puedes acudir a un Agente de Aceptación Certificadora o a un Centro de Asistencia al Contribuyente del IRS (con cita previa). Algunos sitios de VITA también pueden ayudar con el Formulario W-7.
5. Espera unas 7 semanas para una respuesta, o entre 9 y 11 semanas durante la temporada de impuestos (del 15 de enero al 30 de abril).

Un ITIN expira si no lo usas en una declaración de impuestos federal durante tres años fiscales consecutivos. Caduca el 31 de diciembre del tercer año. Para renovar, envía un nuevo Formulario W-7 y marca la casilla para renovar. Presentar con un ITIN caducado puede retrasar tu reembolso y hacer que pierdas algunos créditos.

Un ITIN es solo para impuestos. No te da permiso para trabajar, cambiar tu estatus migratorio ni calificarte para beneficios de la Seguridad Social o el EITC federal. Si tienes preguntas sobre cómo podría afectar la presentación a un asunto migratorio, habla primero con un abogado de inmigración o un representante acreditado por el DOJ, no con un notario. Consulta las estafas que apuntan a los recién llegados.

Créditos y deducciones federales

• Crédito Fiscal por Renta del Trabajo (EITC): para el año fiscal 2025, hasta $649 sin hijos y hasta $8,046 con tres o más hijos. Tú, tu cónyuge si presentáis la declaración juntos, y cada hijo que reclames debe tener un SSN válido. Los trabajadores sin hijos deben tener al menos 25 años y menos de 65.
• Crédito fiscal por hijos: para el año fiscal 2025, se pueden pagar hasta 2.200 $ por cada hijo menor de 17 años, y hasta 1.700 $ de este valor como reembolso. Debes tener un SSN válido. En una declaración conjunta, solo un cónyuge necesita un SSN válido, y el otro puede usar un ITIN. El niño debe tener un SSN válido.
• Crédito para otros dependientes: hasta 500 $ para algunos dependientes que no cumplen los requisitos para el Crédito Fiscal por Hijos.
• Nuevas deducciones por propinas y horas extra (años fiscales 2025 a 2028): hasta 25.000 dólares de propinas cualificadas para trabajadores en empleos que normalmente recibían propinas, y la "mitad" extra del pago de horas extra por tiempo y medio exigido por la ley federal, hasta 12.500 dólares (25.000 dólares en una declaración conjunta). Ambos requieren un número de la Seguridad Social válido para el trabajo y se reducen para ingresos superiores a 150.000 dólares (300.000 dólares conjuntos). Reducen solo el impuesto federal sobre la renta, no el impuesto sobre la Seguridad Social y Medicare. DC no los permite en las declaraciones de DC para 2025, y Maryland y Virginia pueden tampoco cumplirlos.

Créditos en DC, Maryland y Virginia

• DC EITC: para el año fiscal 2025, equivalente al 100% de tu EITC federal. DC también permite a ciertos declarantes de ITIN que cumplen con otras normas federales.
• DC Schedule H (Crédito Fiscal por Propiedad para Propietarios y Arrendatarios): para el año fiscal 2025, hasta $1.425 para personas que alquilaron o poseyeron su casa y vivieron en DC todo el año, con ingresos brutos ajustados federales de $66.000 o menos ($90,000 o menos si tienes 70 años o más). No puedes reclamarlo si viviste en viviendas públicas o subvencionadas durante el año. Puedes presentarlo incluso si no tienes que presentar una declaración de impuestos de DC, y puede que puedas reclamarlo por años anteriores que hayas perdido.
• EITC de Maryland: si estás casado o tienes hijos que cumplan los requisitos, hasta la mitad de tu EITC federal. Sin hijos, hasta la cantidad federal completa. Los solicitantes de ITIN y los trabajadores de entre 18 y 24 años sin hijos también pueden calificar. Algunos declarantes también reciben un crédito reembolsable de Maryland o un crédito local.
• EITC de Virginia: para el año fiscal 2025, los residentes de Virginia que obtuvieron el EITC federal podrían reclamar un crédito reembolsable igual al 20% de él.

Por ley, si reclamas el EITC o la parte reembolsable del Crédito Fiscal por Hijos, la Agencia Tributaria no puede enviar tu reembolso antes de mediados de febrero. Retiene todo el reembolso, no solo el crédito.