零工、现金和自雇收入的税

如果你是为拼车应用开车、送餐、打扫房屋、编辫子或照顾孩子而获得报酬，且没有人从你的工资中扣税，你可能是自雇人士。这意味着你是为自己创业，即使是兼职或兼职。无论你是现金、支票、应用程序还是小费，都必须报告你的收入。

一个例外是：如果你在一个家庭的家中工作，而家庭控制你的工作方式，比如保姆或管家，你可能会成为该家庭的家庭员工。如果不确定，可以咨询VITA的志愿者。

即使你从未收到过报税表，也必须申报收入。报税表只是报告而已。以下是你可能会得到的服务：

• 1099-NEC表格 ，来自以非雇员身份支付你的企业。对于2026年支付的款项，如果企业支付给你2000美元或以上，必须发送。2026年前，金额为600美元。
• 如果您在一年内收到超过20,000美元的商品或服务，请通过支付应用或在线市场提交1099-K表格。如果您直接接受信用卡或借记卡，例如带刷卡机的卡支付，这些卡支付会在1099-K表格中报告，金额不限。
• 很多现金工作根本不需要表格。收入依然算数。

朋友用来分摊晚餐账单或家人赠送的钱，不算是商业收入。将个人付款与商业付款分开，保持记录清晰。

如果您的自雇净收入达到400美元或以上，即使总收入较低，您必须提交联邦报税表。

员工支付社会保障和医疗保险工资的7.65%，雇主支付另外7.65%。当你为自己工作时，你需要支付这两部分。这称为自雇税。税率为15.3%：社会保障12.4%，医疗保险2.9%。

税收不是针对你所有收入计算的。税额是按你净利润的92.35%计算的。净利润是你的营业收入减去营业费用。你也可以在计算所得税时扣除一半的自雇税。

你可能还需缴纳常规所得税。这取决于你的总收入、申报状态、扣除额和抵免情况。许多低收入工人在完成标准扣除后几乎不需缴纳所得税，但仍需缴纳自雇税。可退还的抵免，如收入所得税抵免，可以减少你应缴的税款，甚至给你退款。

用ITIN报税？你仍然申报你的自雇收入。你是否还需缴纳自雇税，取决于你的税务居住地，这与你的移民身份不同。请请VITA志愿者帮忙核实。

没有人会从零工工资中扣除税款。如果你全花光了，税款可能会很难支付。用一个单独的账户保护自己。

1. 开设第二个账户专门用于报税。许多银行和信用合作社提供免费或低成本的储蓄账户。请参阅我们开 户课程。
2. 每次领取工资时，都要将一定比例的收入计入其中。仅自雇税即可占你利润的14%。如果你可能还需缴纳所得税，请多存一些。IRS 1040-ES表格中的表格或VITA志愿者可以帮助你选择百分比。
3. 不要用这笔钱支付账单。这是用来缴纳税款的。
4. 用它按时缴纳预估税款。

每周385美元利润×15% = 约每周58美元，约每年3000美元

对玛丽索尔来说，每周存15%的利润就能抵消大约2826美元的自雇税，还有一点剩余。

国税局期望你在全年内缴税，因为你有收入。如果你预计报税时欠款1000美元或更多，通常需要缴纳预估税款。如果你缴纳太少或太晚，即使之后能退税，也可能需要罚款。

如果截止日期落在周末或节假日，您可以在下一个工作日缴纳。为避免罚款，通常您必须支付今年税款的90%或以上，或去年税款的100%（如果您的收入超过15万美元，则为110%）。华盛顿特区、马里兰州和弗吉尼亚州也可能要求预估所得税缴纳。

向国税局缴纳的方式：

• IRS直接支付： 免费，从支票账户或储蓄账户支付，无需登录。
• 你的IRS在线账户。
• 借记卡或信用卡：刷卡处理商会收取手续费。
• 通过国税局批准的零售合作伙伴在商店现金支付：每笔付款需支付少量费用和限额。请在到期日前至少7天付款。您也可以通过预约，在国税局纳税人援助中心免费支付现金。
• 邮寄支票， 附有1040-ES付款凭证。

你也有W-2工作吗？你可以要求雇主在W-4的第4（c）步中额外扣除税款，而不是预估缴纳。请查看 你的工资单并填写W-4表格。

你能证明的每一项业务支出都会降低你的利润。利润越低，自雇税和所得税就越少。用纸质笔记本或应用程序。只要保持更新，哪种都行。

• 收入：保存应用摘要和月度账单。拿到现金和小费当天记下。
• 里程记录：每次出差写下日期、里程和原因。记下年初和年底车辆的里程表读数。
• 收据：用品、工具、制服、清洁用品以及电话账单中的业务部分。
• 停车和通行费。即使使用标准里程费率，也可以扣除这些费用。
• 一个用于商业资金的账户，这样你的银行账单就能支持你的记录。

个人出行不算作商务里程。交通罚单和其他罚款不允许扣除。如果你想使用你拥有的车辆的标准里程费率，必须在使用该车进行业务的第一年内选择。

报税后至少保留税务记录三年。