零工、现金和自雇收入的税

如果你是为拼车应用开车、送餐、打扫房屋、编辫子或照顾孩子而获得报酬，且没有人从你的工资中扣税，你可能是自雇人士。这意味着你是为自己创业，即使是兼职或兼职。无论你是现金、支票、应用程序还是小费，都必须报告你的收入。

一个例外是：如果你在一个家庭的家中工作，而家庭控制你的工作方式，比如保姆或管家，你可能会成为该家庭的家庭员工。如果不确定，可以咨询VITA的志愿者。

即使你从未收到过报税表，也必须申报收入。报税表只是报告而已。以下是你可能会得到的服务：

• 1099-NEC表格 ，来自以非雇员身份支付你的企业。对于2026年支付的款项，如果企业支付给你2000美元或以上，必须发送。2026年前，金额为600美元。
• 如果您在一年内收到超过20,000美元的商品或服务，请通过支付应用或在线市场提交1099-K表格。如果您直接接受信用卡或借记卡，例如带刷卡机的卡支付，这些卡支付会在1099-K表格中报告，金额不限。
• 很多现金工作根本不需要表格。收入依然算数。

朋友用来分摊晚餐账单或家人赠送的钱，不算是商业收入。将个人付款与商业付款分开，保持记录清晰。

如果您的自雇净收入达到400美元或以上，即使总收入较低，您必须提交联邦报税表。

An employee pays 7.65% of their pay for Social Security and Medicare, and the employer pays another 7.65%. When you work for yourself, you pay both parts. This is called self-employment tax. The rate is 15.3%: 12.4% for Social Security and 2.9% for Medicare.

The tax is not figured on all the money you take in. It is figured on 92.35% of your net profit. Net profit is your business income minus your business expenses. You can also deduct half of your self-employment tax when you figure your income tax.

You may also owe regular income tax. That depends on your total income, filing status, deductions, and credits. Many workers with low income owe little or no income tax after the standard deduction (the part of income that is not taxed, $16,100 for a single person in 2026), but they still owe self-employment tax. Refundable credits, such as the Earned Income Tax Credit, can lower what you owe or even give you a refund.

Filing with an ITIN? You still report your self-employment income. Whether you also owe self-employment tax can depend on your tax residency, which is not the same as your immigration status. Ask a VITA volunteer to check.

没有人会从零工工资中扣除税款。如果你全花光了，税款可能会很难支付。用一个单独的账户保护自己。

1. 开设第二个账户专门用于报税。许多银行和信用合作社提供免费或低成本的储蓄账户。请参阅我们开 户课程。
2. 每次领取工资时，都要将一定比例的收入计入其中。仅自雇税即可占你利润的14%。如果你可能还需缴纳所得税，请多存一些。IRS 1040-ES表格中的表格或VITA志愿者可以帮助你选择百分比。
3. 不要用这笔钱支付账单。这是用来缴纳税款的。
4. 用它按时缴纳预估税款。

每周385美元利润×15% = 约每周58美元，约每年3000美元

对玛丽索尔来说，每周存15%的利润就能抵消大约2826美元的自雇税，还有一点剩余。

国税局期望你在全年内缴税，因为你有收入。如果你预计报税时欠款1000美元或更多，通常需要缴纳预估税款。如果你缴纳太少或太晚，即使之后能退税，也可能需要罚款。

如果截止日期落在周末或节假日，您可以在下一个工作日缴纳。为避免罚款，通常您必须支付今年税款的90%或以上，或去年税款的100%（如果您的收入超过15万美元，则为110%）。华盛顿特区、马里兰州和弗吉尼亚州也可能要求预估所得税缴纳。

向国税局缴纳的方式：

• IRS直接支付： 免费，从支票账户或储蓄账户支付，无需登录。
• 你的IRS在线账户。
• 借记卡或信用卡：刷卡处理商会收取手续费。
• 通过国税局批准的零售合作伙伴在商店现金支付：每笔付款需支付少量费用和限额。请在到期日前至少7天付款。您也可以通过预约，在国税局纳税人援助中心免费支付现金。
• 邮寄支票， 附有1040-ES付款凭证。

你也有W-2工作吗？你可以要求雇主在W-4的第4（c）步中额外扣除税款，而不是预估缴纳。请查看 你的工资单并填写W-4表格。

你能证明的每一项业务支出都会降低你的利润。利润越低，自雇税和所得税就越少。用纸质笔记本或应用程序。只要保持更新，哪种都行。

• 收入：保存应用摘要和月度账单。拿到现金和小费当天记下。
• 里程记录：每次出差写下日期、里程和原因。记下年初和年底车辆的里程表读数。
• 收据：用品、工具、制服、清洁用品以及电话账单中的业务部分。
• 停车和通行费。即使使用标准里程费率，也可以扣除这些费用。
• 一个用于商业资金的账户，这样你的银行账单就能支持你的记录。

个人出行不算作商务里程。交通罚单和其他罚款不允许扣除。如果你想使用你拥有的车辆的标准里程费率，必须在使用该车进行业务的第一年内选择。

报税后至少保留税务记录三年。