Wypłaty i podatki dochodowe od osób samych · Lekcja 3 3

Złóż bezpłatnie wniosek i odbierz zdobyte punkty

Znajdź bezpłatną, zaufaną pomoc podatkową, poznaj podstawy ITIN, ubiegaj się o ulgi wielu pracujących rodzin, których wiele pracujących rodzin pomija, i unikaj przygotowujących oraz produktów, które biorą udział w Twoim zwrotie.

Około 18 min
Pytania quizowe: 6
Ostatnia kontrola: Wrzesień 2026
Rozwija się: Rozszerzenie Dollar Scholars: Money Smart for Adults nie ma modułu do rozliczania podatków

W tej lekcji

Czego się nauczysz

Znajdź bezpłatną, zaufaną pomoc podatkową, taką jak strony IRS VITA czy IRS Free File.
Wyjaśnij, jak uzyskać lub odnowić ITIN, aby rozliczyć się bez numeru Social Security.
Zidentyfikuj federalne, DC, Maryland i Virginia kredyty, do których możesz się kwalifikować, oraz które z nich wymagają numeru Social Security.
Rozpoznaj pułapki związane z przygotowaniem podatków i chroń swoje zeznanie za pomocą kodu IRS Identity Protection (PIN).

Jak to się łączy z naszymi zajęciami: Money Smart for Adults nie posiada modułu dotyczącego składania zeznań podatkowych. Ta lekcja Dollar Scholars przeprowadza Cię przez sezon podatkowy: co zabrać, gdzie uzyskać bezpłatną pomoc w rejonie DC, o jakie ulgi pytać i jak chronić swój zwrot.

Słowa do poznania

VITA: Pomoc podatkowa dla wolontariuszy. Program IRS, w którym przeszkoleni wolontariusze przygotowują bezpłatnie zeznania podatkowe.
ITIN: Numer identyfikacyjny podatnika indywidualnego. 9-cyfrowy numer IRS dla osób, które muszą złożyć zeznanie podatkowe, ale nie mogą uzyskać numeru ubezpieczenia społecznego.
Zwrotny kredyt (Refundable credit): Ulga podatkowa, która może zwrócić Ci pieniądze, nawet jeśli nie jesteś do zapłacenia podatku.
EITC: Ulga podatkowa na dochód. Zwrotna ulga dla pracowników o niskich i umiarkowanych dochodach.
Skorygowany dochód brutto (AGI) (Adjusted gross income (AGI)): Twój całkowity dochód pomniejszony o pewne korekty. Jest to w federalnym zeznaniu podatkowym, a wiele ulg i programów wykorzystuje je do decydowania, kto się kwalifikuje.
PTIN: Numer identyfikacyjny przygotowujący podatki. Każdy opłacony doradca podatkowy musi go posiadać i umieścić w sporządzanych zeznaniach.
IP PIN: Pin ochrony tożsamości. 6-cyfrowy numer od IRS, który uniemożliwia innym składanie zeznania podatkowego z Twoim numerem SSN lub ITIN.

Czy powinieneś składać zeznania? Często tak

Musisz złożyć federalne zeznanie podatkowe, jeśli Twój dochód przekracza określoną kwotę potrzebną do statusu rozliczenia lub jeśli miałeś 400 dolarów lub więcej netto z działalności gospodarczej. Jednak wiele osób powinno składać zeznanie nawet wtedy, gdy nie muszą. Zeznanie pozwala Ci:

Odzyskaj federalny podatek dochodowy, który został potrącony z twojej pensji.
Skorzystaj z zwrotnych ulg, takich jak Earned Income Tax Credit (EITC), które mogą wypłacić pieniądze nawet jeśli nie jesteś winien podatku.
Skorzystaj z lokalnych ulg, takich jak ulga podatkowa na nieruchomości w DC dla najemców.
Przedstaw dowód dochodu przy wnioskach o mieszkanie i kredyt.

Opuściłeś rok? Zazwyczaj masz trzy lata od pierwotnej daty na złożenie wniosku i ubieganie się o zwrot.

Bezpłatna pomoc podatkowa, której możesz zaufać

Nie musisz płacić za złożenie wniosku. Zacznij od tych darmowych opcji:

VITA (Pomoc podatkowa dla wolontariuszy): Wolontariusze certyfikowani przez IRS przygotowują i składają Twoje zeznania elektronicznie bezpłatnie. VITA obsługuje osoby, które zazwyczaj zarabiają około 70 000 dolarów rocznie lub mniej (wytyczne z 2026 roku, które zmieniają się co roku), osoby z niepełnosprawnościami oraz osoby mówiące słabo po angielsku. Większość lokalizacji jest otwarta od około lutego do kwietnia. Skorzystaj z lokalizatora stron IRS (możesz wyszukiwać według języka) lub zadzwoń pod numer 800-906-9887.
TCE i AARP Fundacja Tax-Aide: bezpłatna pomoc, skoncentrowana na osobach powyżej 60. roku życia. Zadzwoń pod numer 888-227-7669.
IRS Free File: darmowe oprogramowanie do podatku z przewodnikiem. Na rok podatkowy 2025 (złożony w 2026) było to dla osób z skorygowanym dochodem brutto (AGI) na poziomie 89 000 USD lub mniej. Każda firma programistyczna może dodać własne zasady. Zacznij od IRS.gov , aby mieć darmową wersję.
Zeznania podatkowe DC: wielu mieszkańców DC może bezpłatnie złożyć swoje zeznanie online pod MyTax.DC.gov.

IRS Direct File, bezpłatne narzędzie do składania dokumentów prowadzone przez IRS, nie było oferowane w sezonie składania zeznań w 2026 roku.

Pomoc lokalna: w Waszyngtonie Departament Ubezpieczeń, Papierów Wartościowych i Bankowości (DISB) co sezon oferuje bezpłatne kliniki podatkowe na disb.dc.gov/freetaxprepresources. W Maryland kampania CASH Campaign of Maryland oferuje bezpłatne wsparcie podatkowe w całym stanie, w tym strony dla mieszkańców hrabstw Montgomery i Prince George's. W północnej Wirginii korzystaj z lokalizatora stron IRS.

Co zabrać

Dowód tożsamości ze zdjęciem dla Ciebie i dla Twojego małżonka, jeśli złożycie zeznania razem
Karty ubezpieczenia społecznego lub listy ITIN dla wszystkich osób w zeznaniu oraz ich daty urodzenia
Wszystkie formularze W-2, 1099-NEC, 1099-K, 1099-MISC oraz 1099-G (dotyczące zasiłku dla bezrobotnych)
Dokumentacja dochodów i wydatków z samozatrudnienia, w tym dziennik przebiegu
Formularz 1095-A, jeśli kupiłeś ubezpieczenie zdrowotne przez marketplace
Koszty opieki nad dziećmi, wraz z nazwiskiem i nazwiskiem świadczeniodawcy, adresem oraz numerem podatkowym
Dla najemców z DC: całkowity czynsz, który zapłaciłeś, oraz imię i nazwisko, adres i numer telefonu właściciela
Zeznanie podatkowe z zeszłego roku, jeśli je macie
Każdy list z kodem IP od IRS
Twoje numery rozliczeniowe bankowe i konta do bezpośrednich przelewów

Przelew bezpośredni to najszybszy i najbezpieczniejszy sposób uzyskania zwrotu. Możesz nawet podzielić go na maksymalnie trzy konta, takie jak konto rozliczeniowe i fundusz awaryjny. Od końca września 2025 roku IRS generalnie przestał wysyłać papierowe czeki zwrotne. Jeśli złożysz wniosek bez danych o koncie, IRS zatrzymuje Twój zwrot i wysyła list (Notice CP53E). List prosi Cię o dodanie konta w ciągu 30 dni. Jeśli nie odpowiesz, IRS wysyła papierowy czek, ale dopiero po około sześciu tygodniach. Niektóre karty przedpłacone i aplikacje płatnicze mają numery przeliczeniowe i konta, które mogą otrzymać zwrot. Brak konta? Zobacz naszą lekcję o otwieraniu konta przed złożeniem wniosku lub zapytaj wolontariusza VITA o dostępne opcje.

Podstawy ITIN: składanie zeznania bez numeru ubezpieczenia społecznego

Jeśli musisz rozliczyć podatki, ale nie możesz uzyskać numeru Social Security (SSN), możesz użyć Indywidualnego Numeru Identyfikacyjnego Podatnika (ITIN). Małżonek lub osoba na utrzymaniu, która nie może uzyskać SSN, również może go potrzebować.

Wypełnij formularz W-7.
Dołącz go do federalnego zeznania podatkowego i wyślij przed terminem złożenia zeznania.
Dołącz dokumenty potwierdzające, kim jesteś i twój status zagraniczny, takie jak paszport. Wyślij oryginały lub kopie poświadczone przez agencję, która je wydała.
Aby uniknąć wysyłania oryginalnych dokumentów pocztą, możesz skorzystać z Certifying Acceptance Agent lub Centrum Pomocy Podatnikom IRS (po wcześniejszym umówieniu). Niektóre strony VITA mogą również pomóc z formularzem W-7.
Poczekaj około 7 tygodni na odpowiedź, albo 9 do 11 tygodni w sezonie podatkowym (od 15 stycznia do 30 kwietnia).

ITIN wygasa, jeśli nie użyjesz go w federalnym zeznaniu podatkowym przez trzy kolejne lata. Wygasa 31 grudnia trzeciego roku. Aby odnowić, wyślij nowy formularz W-7 i zaznaczy pole odnowienia. Złożenie zeznania z wygasłym ITIN może opóźnić zwrot i spowodować utratę części kredytów.

ITIN służy wyłącznie do podatków. Nie daje Ci zgody na pracę, zmianę statusu imigracyjnego ani nie kwalifikuje Cię do świadczeń Social Security czy federalnego EITC. Jeśli masz pytania dotyczące tego, jak złożenie wniosku może wpłynąć na sprawę imigracyjną, najpierw porozmawiaj z prawnikiem imigracyjnym lub przedstawicielem akredytowanym przez DOJ, a nie z notariuszem. Zobacz oszustwa wymierzone w nowo przybyłych.

Kredyty, których wiele pracujących rodzin pomija

Federalne kredyty i odliczenia

Ulga podatkowa na zarobkowy dochód (EITC): na rok podatkowy 2025, do 649 USD bez dzieci oraz do 8 046 USD przy trójce lub więcej dzieciach. Ty, Twój małżonek, jeśli składacie rozliczenie razem, oraz każde dziecko, które zgłaszasz, musi mieć ważny numer SSN. Pracownicy bez dzieci muszą mieć co najmniej 25 lat i poniżej 65 lat.
Ulga podatkowa na dzieci: w roku podatkowym 2025 do 2 200 USD dla każdego dziecka poniżej 17 roku życia, a do 1 700 USD może zostać wypłacone jako zwrot. Musisz posiadać ważny numer SSN. W zeznaniu wspólnym tylko jeden z małżonków potrzebuje ważnego numeru SSN, a drugi może użyć ITIN. Dziecko musi mieć ważny SSN.
Kredyt dla innych osób na utrzymaniu: do 500 USD dla niektórych osób na utrzymaniu, które nie kwalifikują się do ulgi podatkowej na dzieci.
Nowe odliczenia za napiwki i nadgodziny (lata podatkowe 2025–2028): do 25 000 USD kwalifikowanych napiwków dla pracowników pracujących na stanowiskach, które zwykle otrzymywały napiwki, oraz dodatkowa "połowa" wynagrodzenia za nadgodziny wymagane przez prawo federalne, do 12 500 USD (25 000 USD w zeznaniu wspólnym). Oba wymagają numeru SSN ważnego do pracy i są obniżone przy dochodzie powyżej 150 000 USD (łącznie 300 000 USD). Obniżają tylko podatek dochodowy federalny, a nie podatek Social Security i Medicare. DC nie pozwala na takie podatki w zeznaniach DC za 2025 rok, a Maryland i Wirginia mogą ich również nie przestrzegać.

Kredyty w DC, Maryland i Wirginii

DC EITC: za rok podatkowy 2025 odpowiada 100% Twojego federalnego EITC. DC pozwala też wybranym osobom składającym ITIN, które spełniają inne federalne przepisy.
DC Schedule H (Ulga podatkowa na nieruchomości właściciela i najemcy ): na rok podatkowy 2025 do 1 425 USD dla osób, które wynajmowały lub były właścicielami domu i mieszkały w DC przez cały rok, z federalnym skorygowanym dochodem brutto w wysokości 66 000 USD lub mniej (90 000 USD lub mniej, jeśli masz 70 lat lub więcej). Nie możesz go zgłosić, jeśli mieszkałeś w mieszkaniach publicznych lub dotowanych w ciągu roku. Możesz go złożyć nawet jeśli nie musisz składać zeznania podatkowego w DC, a możesz mieć możliwość zgłoszenia za lata, które nie spełniłeś obowiązków.
Maryland EITC: jeśli jesteś żonaty lub masz kwalifikujące się dzieci, do połowy federalnego EITC. Bez dzieci do pełnej kwoty federalnej. Osoby składające wnioski ITIN oraz pracownicy w wieku 18–24 lata bez dzieci również mogą się kwalifikować. Niektórzy wnioskodawcy otrzymują także zwrotny kredyt w Maryland lub lokalny.
EITC Wirginia: na rok podatkowy 2025 mieszkańcy Wirginii, którzy otrzymali federalny EITC, mogli ubiegać się o zwrotny kredyt w wysokości 20% tej kwoty.

Zgodnie z prawem, jeśli ubiegasz się o EITC lub zwrotną część ulgi podatkowej na dzieci, IRS nie może wysłać Twojego zwrotu przed połową lutego. Zawiera cały zwrot, nie tylko kredyt.

Przykład

Jak lokalne kredyty dodają się do federalnego EITC

Wyobraź sobie trzech pracowników, z których każdy otrzymuje federalny EITC w wysokości 5 000 dolarów za 2025 rok. Jeden mieszka w DC, jeden w Maryland z dziećmi, a jeden w Wirginii. Oto mniej więcej ile każdy mógłby dodać z lokalnego EITC. Rzeczywiste kwoty zależą od całkowitego zeznania.

Lokalne EITC dodane do federalnego EITC o wartości 5 000 dolarów (rok podatkowy 2025)
Gdzie mieszka pracownik	Lokalny EITC
DC: 100% federalnego EITC	5 000 dolarów
Maryland, z dziećmi: do połowy federalnego EITC	do 2 500 dolarów
Wirginia, zwrotny kredyt: 20% federalnego EITC	1000 dolarów
Łącznie dla pracownika DC: 5 000 dolarów federalnych + 5 000 dolarów DC	10 000 dolarów

5 000 dolarów federalnego EITC × 20% = 1 000 dolarów zwrotny EITC w Wirginii

Patricia wynajmuje mieszkanie w Anacostia i zarobiła 32 000 dolarów w 2025 roku. Poza federalnym i DC EITC, powinna zapytać swojego wolontariusza VITA o Schedule H, który może wynieść dodatkowe 1 425 dolarów.

Uważaj

Pułapki związane z przygotowaniem podatków i fałszywe telefony do IRS

Niektórzy przygotowujący i produkty pobierają dużą część zwrotów od pracujących rodzin. Sygnały ostrzegawcze:

"Duch" przygotowujący, który nie podpisze Twojego zeznania. Zgodnie z prawem płatny przygotowujący musi je podpisać i dołączyć swój PTIN.
Opłata oparta na procencie zwrotu lub obietnica większego zwrotu niż ktokolwiek inny może otrzymać.
Prośba o przesłanie zwrotu na konto bankowe przygotowującego.
Prośba o podpisanie pustego lub niedokończonego zeznania. Przeczytaj całe zeznanie przed podpisaniem. Jesteś odpowiedzialny za wszystko, co na nim zawarte.
Zwroty "zaliczek" i "zwrotów" sprzedawane jako szybkie pieniądze. Wiele z nich dodaje opłaty lub jest powiązanych z przygotowaniem podatkowym. Poproś o całkowity koszt na piśmie.
Notariusz, który oferuje pomoc podatkową i imigracyjną razem. Notariusze nie mogą udzielać porad prawnych w zakresie imigracji w USA.

IRS zazwyczaj kontaktuje się z Tobą najpierw pocztą. Telefon lub wiadomość grożąca aresztowaniem lub żądająca natychmiastowej płatności, zwłaszcza kartą podarunkową, przelewem bankowym lub aplikacją płatniczą, to oszustwo. Zgłoś złego przygotowującego do IRS za pomocą formularza 14157. Dowiedz się więcej o tym, jak rozpoznawać oszustwa.

Wskazówka

Chroń swój zwrot za pomocą PIN-u IP

Kradzież tożsamości podatkowej ma miejsce, gdy ktoś składa zeznanie z twoim numerem SSN lub ITIN, aby ukraść zwrot. Pin ochrony tożsamości (IP PIN) to 6-cyfrowy numer, który to blokuje. Każdy, kto ma SSN lub ITIN i może zweryfikować swoją tożsamość, może go uzyskać.

Zaloguj się na swoje konto IRS Online i przejdź do sekcji PIN IP. To najszybszy sposób.
Jeśli nie możesz zweryfikować swojej tożsamości online, a Twój dochód jest poniżej 84 000 USD (168 000 USD, jeśli rozliczacie się wspólnie w związku małżeńskim), możesz skorzystać z formularza 15227. Możesz także umówić się na wizytę w Centrum Pomocy Podatnikom IRS.
Co roku otrzymujesz nowy PIN IP. Przekazuj go tylko zaufanemu doradcy, który składa twoje zeznania.

IRS nigdy nie zadzwoni, nie wyśle maila ani SMS-a z prośbą o PIN IP. Każdy, kto o to poprosi, jest oszustem. Zobacz także ochrona przed kradzieżą tożsamości.

Kluczowe wnioski

Złożenie wniosku może przynieść Ci pieniądze nawet wtedy, gdy nie musisz tego robić, ponieważ można wypłacić zwrotne kredyty.
Strony VITA przygotowują zeznania bezpłatnie dla osób o niskich i umiarkowanych dochodach, w tym dla osób mówiących ograniczoną angielszczyznę.
DC, Maryland i Wirginia mają po prostu kredyt na dochód zarobkowy oprócz federalnego EITC.
Płatny przygotowujący musi podpisać Twoje zeznanie i dołączyć PTIN. Nie korzystaj z nikogo, kto tego nie zrobi.
Kodem ochrony tożsamości IRS powstrzymuje inne osoby przed składaniem zeznania z Twoim numerem SSN lub ITIN.

Idź dalej

Zaufane strony, na których możesz dowiedzieć się więcej. Te linki prowadzą do innych stron, których Dollar Scholars nie prowadzi.

Bezpłatne przygotowanie zeznań podatkowych dla kwalifikujących się podatników (VITA i TCE) (inna strona internetowa)
Internal Revenue Service (IRS) · Język: English

Kto może otrzymać bezpłatną pomoc podatkową od wolontariuszy IRS, co zabrać i jak znaleźć miejsce w swojej okolicy.
Preparación gratuita de la declaración de impuestos para contribuyentes calificados (inna strona internetowa)
Internal Revenue Service (IRS) · Język: Español

Strona IRS o bezpłatnej pomocy podatkowej VITA i TCE, po hiszpańsku.
Indywidualny numer identyfikacyjny podatnika (ITIN) (inna strona internetowa)
Internal Revenue Service (IRS) · Język: English

Kto potrzebuje ITIN, jak złożyć wniosek lub odnowić go na formularzu W-7 i czego nie robi ITIN.
Bezpłatne zasoby do przygotowania podatków (inna strona internetowa)
DC Department of Insurance, Securities and Banking (DISB) · Język: English

Lista bezpłatnych klinik podatkowych w DC w każdym sezonie rozliczeń, z lokalizacjami, datami i językami.

Ta lekcja dotyczy ogólnej edukacji finansowej, a nie porady prawnej, podatkowej czy finansowej. Zasady i kwoty się zmieniają, więc sprawdź ważne dane w oficjalnym źródle.