Výplaty a daně z příjmu fyzických osob · Lekce 3 3

Podejte žádost zdarma a vyzvedněte si získané kredity

Najděte bezplatnou, důvěryhodnou daňovou pomoc, naučte se základy ITIN, uplatněte si kredity, které mnoho pracujících rodin přehlédne, a vyhněte se přípravcům a produktům, které vám berou část refundace.

Asi 18 minut
Otázky do kvízu: 6
Naposledy kontrolováno: září 2026
Staví na: Rozšíření Dollar Scholars: Money Smart for Adults nemá modul pro daňové přiznání

V této lekci

Co se naučíš

Najděte bezplatnou, důvěryhodnou daňovou pomoc, například stránky IRS VITA a IRS Free File.
Vysvětlete, jak získat nebo obnovit ITIN pro podání bez čísla sociálního zabezpečení.
Identifikujte federální, DC, Marylandské a Virginské kredity, na které můžete mít nárok, a které z nich vyžadují číslo sociálního zabezpečení.
Rozpoznávejte pasti při přípravě daní a chraňte své daňové přiznání pomocí PINu na ochranu identity IRS.

Jak to souvisí s našimi kurzy: Money Smart for Adults nemá modul o podávání daňového přiznání. Tato lekce Dollar Scholars vás provede daňovým obdobím: co si vzít s sebou, kde získat bezplatnou pomoc v oblasti DC, na které kredity se zeptat a jak ochránit svůj přeplatek.

Slova, která je třeba znát

VITA: Dobrovolnická pomoc s daněmi z příjmu. Program IRS, kde vyškolení dobrovolníci připravují daňová přiznání zdarma.
ITIN: Individuální identifikační číslo daňového poplatníka. Devítimístné číslo IRS pro osoby, které potřebují podat daňové přiznání, ale nemohou získat číslo sociálního zabezpečení.
Vratný kredit (Refundable credit): Daňový kredit, který vám může vrátit peníze i bez povinností.
EITC: Daňový kredit na vydělávající příjem. Vratný kredit pro pracovníky s nízkým až středním příjmem.
Upravený hrubý příjem (AGI) (Adjusted gross income (AGI)): Váš celkový příjem minus určité úpravy. Je to uvedeno ve vašem federálním daňovém přiznání a mnoho kreditů a programů jej využívá k rozhodnutí, kdo splňuje podmínky.
PTIN: Daňové identifikační číslo zpracovatele. Každý placený daňový poradce ho musí mít a uvést ho v přiznání, která připravuje.
IP PIN: PIN na ochranu identity. Šestimístné číslo od IRS, které brání ostatním podat daňové přiznání s vaším SSN nebo ITIN.

Měli byste podat daňové podání? Často ano

Musíte podat federální daňové přiznání, pokud váš příjem přesahuje určitou částku odpovídající vašemu statusu podání, nebo pokud jste měli 400 dolarů a více čistého příjmu ze samostatné výdělečné činnosti. Ale mnoho lidí by mělo podat daňové přiznání i tehdy, když to není nutné. Podání vám umožňuje:

Získejte zpět federální daň z příjmu, která vám byla odečtena ze mzdy.
Uplatněte si vratné kredity, jako je daňový kredit na vydělávaný příjem (EITC), který vám může vyplatit i v případě, že nedlužíte žádnou daň.
Uplatněte si místní úlevy, například daňový kredit na nemovitosti DC pro nájemníky.
Předložte doklad o příjmu pro žádosti o byt a půjčku.

Vynechali jste rok? Obvykle máte tři roky od původního data na podání žádosti a žádost o vrácení peněz.

Bezplatná daňová pomoc, na kterou můžete důvěřovat

Za podání nemusíte platit. Začněte s těmito bezplatnými možnostmi:

VITA (Dobrovolnická pomoc s daní z příjmu): Dobrovolníci certifikovaní IRS připravují a elektronicky podávají vaše přiznání zdarma. VITA slouží lidem, kteří obvykle vydělávají kolem 70 000 USD nebo méně ročně (pokyny z roku 2026, které se každý rok mění), lidem se zdravotním postižením a lidem, kteří mluví omezeně anglicky. Většina poboček je otevřena přibližně od února do dubna. Použijte vyhledávači IRS (můžete vyhledávat podle jazyka) nebo volejte 800-906-9887.
TCE a AARP Foundation Tax-Aide: bezplatná pomoc se zaměřením na osoby od 60 let. Zavolejte 888-227-7669.
IRS Free File: bezplatný software pro řízené daně. Pro daňový rok 2025 (přihlášený v roce 2026) byl pro lidi s upraveným hrubým příjmem (AGI) $89,000 nebo méně. Každá softwarová společnost si může přidat svá vlastní pravidla. Začněte na IRS.gov , abyste získali bezplatnou verzi.
Daňová přiznání DC: mnoho obyvatel DC může své daňové přiznání podat zdarma online na MyTax.DC.gov.

IRS Direct File, bezplatný nástroj pro podávání daňových podat provozovaný IRS, nebyl v sezóně 2026 nabízen.

Místní pomoc: ve Washingtonu DC uvádí Ministerstvo pojištění, cenných papírů a bankovnictví (DISB) každou sezónu bezplatné daňové kliniky na disb.dc.gov/freetaxprepresources. V Marylandu uvádí CASH Campaign of Maryland bezplatnou daňovou pomoc po celém státě, včetně míst pro obyvatele okresu Montgomery a Prince George's. V severní Virginii použijte lokalizátor stránek IRS.

Co si vzít

Průkaz totožnosti s fotografií pro vás a pro vašeho manžela/manželku, pokud podáte žádost společně
Karty sociálního zabezpečení nebo ITIN dopisy pro všechny uvedené v daňovém přiznání a jejich data narození
Všechny formuláře W-2, 1099-NEC, 1099-K, 1099-MISC a 1099-G (pro podporu podpory v nezaměstnanosti)
Záznamy o příjmech a výdajích z podnikání na vlastní pěst, včetně vašeho záznamu o ujetých kilometrech
Formulář 1095-A, pokud jste si koupili zdravotní pojištění přes tržiště
Náklady na péči o děti, včetně jména poskytovatele, adresy a daňového identifikačního čísla
Pro nájemce DC: celkové nájemné, které jste zaplatili, a jméno, adresa a telefonní číslo pronajímatele
Loňské daňové přiznání, pokud ho máte
Jakýkoli dopis s IP PINem od IRS
Vaše bankovní směrovací čísla a čísla účtů pro přímý vklad

Přímý vklad je nejrychlejší a nejbezpečnější způsob, jak získat vrácení peněz. Můžete ho dokonce rozdělit až na tři účty, například běžný účet a nouzový fond. Od konce září 2025 IRS obecně přestala posílat papírové šeky na vrácení peněz. Pokud podáte žádost bez údajů o účtu, IRS si vaši refundaci zadrží a pošle vám dopis (Notice CP53E). Dopis vás žádá, abyste si do 30 dnů přidali účet. Pokud neodpovíte, IRS pošle papírový šek, ale až po přibližně šesti týdnech. Některé předplacené karty a platební aplikace mají směrovací a platební čísla, která mohou být vrácena. Žádný účet? Přečtěte si naši lekci o otevření účtu před podáním žádosti nebo se zeptejte svého dobrovolníka na VITA na vaše možnosti.

Základy ITIN: podání bez čísla sociálního zabezpečení

Pokud musíte podat daňové přiznání, ale nemůžete získat číslo sociálního zabezpečení (SSN), můžete použít Individuální daňové identifikační číslo (ITIN). Manžel/manželka nebo závislá osoba, která si SSN nemůže pořídit, může také potřebovat.

Vyplňte formulář W-7.
Přiložte to ke svému federálnímu daňovému přiznání a zašlete do termínu podání.
Přiložte dokumenty, které dokazují, kdo jste a váš zahraniční status, například pas. Pošlete originály nebo kopie ověřené agenturou, která je vydala.
Abyste se vyhnuli zasílání originálních dokumentů, můžete navštívit Certifying Acceptance Agent nebo Centrum pomoci daňovým poplatníkům IRS (po předchozí domluvě). Některá místa VITA mohou také pomoci s formulářem W-7.
Na odpověď počkejte asi 7 týdnů, nebo 9 až 11 týdnů během daňové sezóny (15. ledna až 30. dubna).

ITIN vyprší, pokud jej nepoužijete ve federálním daňovém přiznání tři po sobě jdoucí daňové roky. Platnost vyprší 31. prosince třetího roku. Pro obnovení pošlete nový formulář W-7 a zaškrtněte políčko pro obnovení. Podání s expirovaným ITIN může zpozdit vaše vrácení peněz a způsobit ztrátu některých kreditů.

ITIN je určen pouze pro daně. Nedává vám povolení pracovat, nemění imigrační status ani vás nekvalifikuje na dávky ze sociálního zabezpečení či federální EITC. Pokud máte otázky ohledně toho, jak by podání mohlo ovlivnit imigrační záležitost, nejprve se obraťte na imigračního právníka nebo zástupce akreditovaného DOJ, nikoli na notáře. Podívejte se na podvody zaměřené na nově příchozí.

Kredity, které mnoho pracujících rodin přehlíží

Federální kredity a odpočty

Daňový kredit na příjmy (EITC): pro daňový rok 2025 až do 649 USD bez dětí a až 8 046 USD při třech a více dětech. Vy, váš manžel/manželka, pokud podáváte společné daňové přiznání, a každé dítě, které uplatňujete, musí mít platné SSN. Pracovníci bez dětí musí být alespoň 25 let a mladší 65 let.
Daňový kredit na dítě: pro daňový rok 2025 může být až 2 200 USD pro každé dítě mladší 17 let a až 1 700 USD vám může být vráceno jako přeplatek. Musíte mít platné SSN. Ve společném daňovém přiznání potřebuje platný SSN pouze jeden z manželů, druhý může použít ITIN. Dítě musí mít platné SSN.
Kredit pro ostatní závislé osoby: až 500 USD pro některé závislé, kteří nesplňují podmínky pro daňový kredit na dítě.
Nové odpočty za spropitné a přesčasy (daňové roky 2025 až 2028): až 25 000 $ kvalifikovaných spropitných pro pracovníky v zaměstnáních, kteří obvykle spropitné dostávali, a navíc "polovina" mzdy za přesčasy požadovaná federálním zákonem, až do výše 12 500 USD (25 000 USD při společném přiznání). Oba vyžadují SSN platné pro práci a jsou sníženy o příjem nad 150 000 USD (společné 300 000 USD). Snižují pouze federální daň z příjmu, nikoli daň ze sociálního zabezpečení a Medicare. DC je neumožňuje v daňových přiznání DC za rok 2025 a Maryland a Virginie je nemusí dodržovat.

Kredity v DC, Marylandu a Virginii

DC EITC: za daňový rok 2025 odpovídá 100 % vaší federální EITC. DC také umožňuje určitým podatelům ITIN, kteří splňují ostatní federální pravidla.
DC Schedule H (Daňový kredit na vlastníka a nájemce): pro daňový rok 2025 až do 1 425 USD pro osoby, které si pronajímaly nebo vlastnily svůj dům a žily v DC po celý rok, s federálně upraveným hrubým příjmem 66 000 USD nebo méně (90 000 USD nebo méně, pokud je vám 70 let a více). Nemůžete si ji uplatnit, pokud jste během roku bydleli ve veřejném nebo dotovaném bydlení. Můžete ji podat i v případě, že nemusíte podávat daňové přiznání DC, a možná ji budete moci uplatnit za minulé roky, kdy jste ji vynechali.
Maryland EITC: pokud jste ženatý nebo máte kvalifikované děti, až polovina vašeho federálního EITC. Bez dětí až do plné federální částky. Žadatelé ITIN a pracovníci ve věku 18 až 24 let bez dětí mohou také mít nárok. Někteří žadatelé také získávají vratný kredit v Marylandu nebo místní kredit.
Virginia EITC: pro daňový rok 2025 mohli obyvatelé Virginie, kteří získali federální EITC, uplatnit vratný kredit ve výši 20 % z ní.

Podle zákona, pokud uplatníte EITC nebo vratnou část daňového kreditu na dítě, IRS vám nemůže vrátit peníze před polovinou února. Drží celou refundaci, nejen kredit.

Příklad

Jak místní kredity přidávají k federálnímu EITC

Představte si tři pracovníky, kteří každý dostanou federální EITC ve výši 5 000 dolarů za rok 2025. Jeden žije ve Washingtonu, jeden v Marylandu s dětmi a jeden ve Virginii. Tady je přibližně to, kolik by každý mohl přidat z místního EITC. Skutečné částky závisí na celkovém daňovém přiznání.

Místní EITC přidal k federálnímu EITC ve výši 5 000 dolarů (daňový rok 2025)
Kde pracuje pracovník	Místní EITC
DC: 100 % federálního EITC	5 000 dolarů
Maryland, s dětmi: až polovina federálního EITC	až do $2,500
Virginie, vratný kredit: 20 % z federálního EITC	1 000 dolarů
Celkem pro pracovníka DC: 5 000 dolarů federální + 5 000 dolarů DC	$10,000

5 000 dolarů federálního EITC × 20 % = 1 000 dolarů vratný EITC ve Virginii

Patricia si pronajímá byt v Anacostii a v roce 2025 vydělala 32 000 dolarů. Kromě federálního a DC EITC by se měla zeptat svého dobrovolníka z VITA na Schedule H, což by mohlo znamenat dalších 1 425 dolarů.

Pozor

Pasti na přípravu daní a falešné hovory IRS

Někteří přípravci a produkty pobírají velkou část vrácení peněz od pracujících rodin. Varovné signály:

"Duch" připravitele, který nepodepíše vaše přiznání. Podle zákona musí placený zpracovatel podepsat přiznání a přiložit svůj PTIN.
Poplatek založený na procentu z vašeho vrácení, nebo slib většího vrácení, než jaký může získat kdokoli jiný.
Žádost o zaslání vrácení peněz na bankovní účet zpracovatele.
Žádost o podepsání prázdného nebo nedokončeného přiznání. Přečtěte si celé přiznání před podpisem. Jste zodpovědní za vše, co na něm je.
Vrácení "záloh" a "převody na vrácení" se prodávají jako rychlé peníze. Mnohé přidávají poplatky nebo jsou vázány na zaplacené daňové přiznání. Požádejte o celkové náklady písemně.
Notář, který nabízí daňovou pomoc a imigrační pomoc společně. Notáři nesmí poskytovat imigrační právní poradenství v USA.

IRS vás obvykle nejprve kontaktuje poštou. Hovor nebo zpráva, která hrozí zatčením nebo požaduje platbu nyní, zejména dárkovou kartou, bankovním převodem nebo platební aplikací, je podvod. Nahlaste špatného přípravce IRS pomocí formuláře 14157. Zjistěte více o tom, jak odhalit podvody.

Tip

Chraňte své daňové přiznání pomocí IP PIN

Krádež daňové identity nastává, když někdo podá daňové přiznání s vaším SSN nebo ITIN, aby ukradl vrácení peněz. Pin ochrany identity (IP PIN) je šestimístné číslo, které tomu zabrání. Kdokoli s SSN nebo ITIN, kdo může ověřit svou identitu, ho může získat.

Přihlaste se do svého online účtu IRS a přejděte do sekce IP PIN. To je nejrychlejší způsob.
Pokud nemůžete ověřit svou totožnost online a váš příjem je nižší než 84 000 USD (168 000 USD, pokud jste manželé podávající společné podávání), můžete použít formulář 15227. Můžete si také domluvit schůzku v centru pomoci daňovým poplatníkům IRS.
Každý rok dostanete nový IP PIN. Dávejte ho pouze důvěryhodnému poradci, který vaše daňové přiznání podává.

IRS vám nikdy nebude volat, e-mailovat ani SMS s žádostí o váš IP PIN. Kdokoli se zeptá, je podvodník. Viz také ochrana před krádeží identity.

Klíčové poznatky

Podání přiznání vám může přinést peníze i tehdy, když nemusíte podat přiznání, protože vám mohou být vyplaceny vratné kredity.
VITA stránky připravují daňová přiznání zdarma pro lidi s nízkým až středním příjmem, včetně těch, kteří mluví omezeně anglicky.
DC, Maryland a Virginie mají každý kredit na earned income navíc k federálnímu EITC.
Placený poradce musí podepsat vaše přiznání a přiložit PTIN. Nepoužívejte nikoho, kdo nebude.
PIN ochrany identity IRS zabraňuje ostatním podat daňové přiznání s vaším SSN nebo ITIN.

Jděte dál

Důvěryhodné weby, kde se můžete dozvědět více. Tyto odkazy vedou na jiné weby, které Dollar Scholars neprovozuje.

Příprava daňového přiznání zdarma pro kvalifikované daňové poplatníky (VITA a TCE) (další webová stránka)
Internal Revenue Service (IRS) · Jazyk: English

Kdo může získat bezplatnou daňovou pomoc od dobrovolníků IRS, co si vzít s sebou a jak najít místo ve svém okolí.
Preparación gratuita de la declaración de impuestos para contribuyentes calificados (další webová stránka)
Internal Revenue Service (IRS) · Jazyk: Español

Stránka IRS o bezplatné pomoci s daněmi VITA a TCE, ve španělštině.
Individuální identifikační číslo daňového poplatníka (ITIN) (další webová stránka)
Internal Revenue Service (IRS) · Jazyk: English

Kdo potřebuje ITIN, jak požádat nebo obnovit formulář W-7 a co ITIN nedělá.
Bezplatné zdroje na přípravu daní (další webová stránka)
DC Department of Insurance, Securities and Banking (DISB) · Jazyk: English

Seznam bezplatných daňových klinik v DC každou sezónu přiznání, s místy, daty a jazyky.

Tato lekce je obecné finanční vzdělávání, nikoli právní, daňové nebo finanční poradenství. Pravidla a částky se mění, proto si ověřte důležitá čísla u oficiálního zdroje.