Mga Tseke ng Suweldo at Personal na Buwis sa Kita · Aral 1 ng 3
Read Your Pay Stub and Fill Out Your W-4
Learn what each line on your pay stub means, fill out Form W-4 step by step, and avoid a surprise tax bill or a refund that is bigger than it needs to be.
Natapos sa device na ito
Ang ilang bahagi ng araling ito ay hindi pa naisalin sa iyong wika, kaya ipinapakita ito sa Ingles.
Sa araling ito
Ano ang matututuhan mo
- Identify each deduction on a pay stub, including income tax, Social Security, and Medicare.
- Explain how Form W-4 controls how much federal income tax is withheld from your pay.
- Decide when to update your withholding after a life change, such as a second job or a new child.
- Tell the difference between an employee (W-2) and an independent contractor (1099).
Paano ito konektado sa aming mga klase: Our class introduces pay statements and Form W-4. This lesson adds a sample pay stub with real numbers, a walk-through of each W-4 step, and the rules for people who live in one part of the DC area and work in another.
Mga salitang dapat malaman
- Kabuuang sahod (Gross pay)
- Ang kabuuang sahod mo bago tanggalin ang kahit ano.
- Netong sahod (Net pay)
- Ang perang matatanggap mo pagkatapos ng buwis at iba pang mga deduction. Tinatawag ding take-home pay.
- pagpigil (Withholding)
- Perang kinukuha ng employer mo mula sa sahod mo at ipinapadala sa gobyerno para bayaran ang buwis mo.
- Form W-4
- Ang federal form na ibibigay mo sa employer mo para sabihin kung magkano ang federal income tax na dapat tanggalin sa sahod mo.
- Mga buwis sa FICA (FICA taxes)
- Mga buwis sa Social Security at Medicare. Ang FICA ay nangangahulugang Federal Insurance Contributions Act.
- Independiyenteng kontratista (Independent contractor)
- Isang self-employed na manggagawa. Walang buwis na pinipigilan, at ang manggagawa ay makakatanggap ng Form 1099 imbes na Form W-2.
Ang iyong pay stub, linya-linya
May pay stub (tinatawag ding pay statement) na kasama sa bawat paycheck o direct deposit, sa papel man o online. Suriin ito tuwing payday. Ipinapakita nito kung paano kinuwenta ang iyong sahod, at kadalasan ito ang unang lugar para makita ang pagkakamali.
- Kabuuang sahod
- Ang iyong oras ay pinalawak ng iyong sahod, kasama ang anumang overtime. Ito ang iyong sahod bago pa man kumuha ng anumang bagay.
- Mga bawas bago ang buwis
- Ang perang kinukuha bago bilangin ang ilang buwis, tulad ng health insurance o retirement savings. Pinapababa nila ang sahod na binubuwisan.
- Mga Buwis
- Pederal na buwis sa kita, buwis sa kita ng estado o DC, Social Security, at Medicare.
- Mga bawas pagkatapos ng buwis
- Pera na kinukuha pagkatapos ng buwis, tulad ng union dues o court-ordered wage garnishment.
- Netong sahod
- Ano na lang ang natitira para sa'yo. Ito ang take-home pay mo.
- YTD (taon hanggang ngayon)
- Kabuuan mula Enero 1. Ang iyong Form W-2 para sa taon ay batay sa mga kabuuang ito.
Suriin din ang iyong pangalan, mga petsa ng pay period, oras ng trabaho, at iyong rate ng sahod. Kung may mali, ipaalam agad sa iyong employer nang nakasulat at panatilihin ang kopya.
Halimbawa
Stub ng sahod ni Ana, na may totoong mga numero
Nakatira si Ana sa Hyattsville, Maryland, at nagtatrabaho bilang medical assistant sa Northwest DC. Kumikita siya ng $20 kada oras at binabayaran tuwing dalawang linggo para sa 80 oras. Ang kanyang health insurance ay lumalabas bago ang buwis. Ang halaga ng income tax ay mga sample lamang.
| Linya sa stub | Ang panahon ng sahod na ito |
|---|---|
| Kabuuang sahod (80 oras × $20) | $1,600.00 |
| Seguro sa kalusugan (bago ang buwis) | −$60.00 |
| Buwis sa Social Security (6.2%) | −$95.48 |
| Buwis sa Medicare (1.45%) | −$22.33 |
| Pederal na buwis sa kita | −$101.00 |
| Buwis sa kita ng estado at lalawigan ng Maryland | −$98.00 |
| Netong sahod (take-home pay) | $1,223.19 |
$1,600 gross pay − $60 health insurance = $1,540 na binubuwisan para sa Social Security at Medicare
$1,540 × 6.2% = $95.48 para sa Social Security
$1,540 × 1.45% = $22.33 para sa Medicare
Pansinin na walang buwis sa DC na lumalabas, kahit na nagtatrabaho si Ana sa DC. Hindi binubuwisan ng DC ang sahod ng mga taong nakatira sa labas ng DC. Si Ana naman ang nagbabayad ng buwis sa Maryland, at sa Maryland kasama na dito ang county income tax.
Social Security at Medicare: mga buwis na bumubuo sa iyong kinabukasan
Ang buwis sa Social Security ay 6.2% ng iyong sahod. Ang buwis sa Medicare ay 1.45%. Binabayaran muli ng iyong employer ang parehong halaga, bukod pa sa iyong sahod. Sama-sama, tinatawag itong FICA taxes. Karamihan sa mga manggagawa ay hindi maaaring mag-opt out dito.
Ang mga buwis na ito ay nagbibigay ng benepisyo para sa pagreretiro, kapansanan, at survivor, pati na rin para sa Medicare health coverage, na karaniwang nagsisimula sa edad na 65. Kapag nagtrabaho ka at nagbabayad ng mga buwis na ito, kumikita ka ng Social Security credits. Noong 2026, kumikita ka ng isang credit para sa bawat $1,890 na iyong kinikita, hanggang apat na credits kada taon. Karamihan sa mga tao ay nangangailangan ng 40 credits upang makakuha ng retirement benefits. (Humihinto ang Social Security tax kapag umabot na ang iyong sahod para sa taon sa $184,500, ang limitasyon para sa 2026. Walang limitasyon ang Medicare tax.)
Siguraduhing tugma ang pangalan sa iyong pay records sa iyong Social Security card, kung hindi ay maaaring hindi ma-credit sa iyo ang iyong kita. Maaari mong tingnan ang iyong earnings record gamit ang libreng my Social Security account.
Fill out Form W-4, step by step
Form W-4 tells your employer how much federal income tax to take out of your pay. You fill it out when you start a job, and you can give your employer a new one at any time. Everyone completes Steps 1 and 5. Do Steps 2 to 4 only if they apply to you.
- Step 1, personal information: your name, address, Social Security number, and filing status (single or married filing separately, married filing jointly, or head of household). Most single people choose single. A married couple usually files one return together (married filing jointly). An unmarried person who pays most of the costs of a home for a child or other relative they support may be able to file as head of household, which lowers the tax.
- Step 2, more than one job: use this step if you have two or more jobs at the same time, or if you are married filing jointly and your spouse also works. The most accurate way is the free IRS Tax Withholding Estimator. If there are only two jobs in total and the pay is similar, you can check the box in Step 2(c) on the W-4 for both jobs.
- Step 3, children and other dependents: on the 2026 form, if your income will be $200,000 or less ($400,000 or less if married filing jointly), multiply the number of qualifying children under 17 by $2,200 and other dependents by $500. This lowers your withholding, because these credits lower your tax.
- Step 4, other adjustments: enter other income that has no tax taken out (4a), deductions other than the standard deduction (4b), or extra tax you want taken out of each paycheck (4c).
- Step 5, sign and date: the form is not valid without your signature.
If you have more than one job, fill out Steps 3, 4(a), and 4(b) on the W-4 for only one job, usually the one that pays the most. Leave them blank on the others.
The 2026 Step 4(b) worksheet includes new federal deductions for qualified tips and overtime pay. If you expect to claim them, adding them can raise your take-home pay. Learn who qualifies in File for Free and Claim the Credits You Earned.
Your state or DC has its own withholding form: Form D-4 in DC, Form MW507 in Maryland, and Form VA-4 in Virginia.
Halimbawa
Two jobs and a surprise tax bill
Lucía is single and lives in Alexandria, Virginia. She has two part-time jobs. Each pays $20,000 a year. She filled out a simple W-4 at each job and skipped Step 2.
Each employer thinks its job is her only job. So each one subtracts the full 2026 standard deduction ($16,100) before it figures her tax. The standard deduction is an amount of income that is not taxed. Income above it is taxed in steps called tax brackets: the first $12,400 at 10%, the next part at 12%, and so on. Only the dollars inside a step pay that step's rate. These simplified numbers show federal income tax only. Real withholding tables differ a little, but the idea is the same.
| Line | Amount |
|---|---|
| Job 1 withholds: ($20,000 − $16,100) × 10% | $390 |
| Job 2 withholds the same | $390 |
| Total withheld during the year | $780 |
| Tax she really owes on $23,900 of taxable income ($40,000 − $16,100): 10% of the first $12,400, plus 12% of the rest | $2,620 |
| Amount she may owe when she files | $1,840 |
The fix: Lucía uses the IRS Tax Withholding Estimator, or checks the Step 2(c) box on the W-4 for both jobs. With the box checked, each employer uses half of the standard deduction and half of each tax bracket. A little more comes out of each paycheck, and there is no big bill at tax time.
With Step 2(c) checked: about $1,310 withheld per job × 2 jobs = about $2,620 for the year
Manirahan sa isang lugar, magtrabaho sa iba
Maraming tao sa lugar ng DC ang nakatira sa isang estado o sa DC at nagtatrabaho sa iba. Sa pagitan ng DC, Maryland, at Virginia, karaniwang binubuwisan ang iyong sahod sa lugar kung saan ka nakatira. Hindi binubuwisan ng DC ang sahod ng mga taong nakatira sa labas ng DC. Karaniwan, hindi binubuwisan ng Maryland at Virginia ang sahod ng mga taong nakatira sa DC o sa estado ng isa't isa.
- Manirahan sa Maryland o Virginia, magtrabaho sa DC: Hindi dapat bawas ang DC income tax sa iyong sahod. Ibigay sa iyong employer ang DC Form D-4A (Certificate of Nonresidence). Dapat lumabas ang buwis ng iyong home state.
- Manirahan sa DC, magtrabaho sa Maryland o Virginia: ibigay sa iyong employer ang Form MW507 (Maryland) o Form VA-4 (Virginia) upang i-claim ang exemption. Nagbabayad ka ng DC income tax.
- Nakatira ka sa Maryland at nagtatrabaho sa Virginia, o kabaligtaran: kadalasan ang home state mo lang ang nagbubuwisan ng sahod, kung wala kang bahay sa estado kung saan ka nagtatrabaho at hindi ka gumugugol ng higit sa 183 araw kada taon doon. Ibigay mo sa employer mo ang form para sa estado kung saan ka nagtatrabaho (VA-4 o MW507).
- Manirahan sa Maryland: Kasama sa iyong withholding sa Maryland ang county income tax.
Ang mga patakarang ito ay para sa sahod. Suriin ang iyong unang pay stub sa bagong trabaho. Kung hindi lumalabas ang buwis ng iyong home state, tanungin ang iyong payroll office. Kung hindi ito i-withhold ng iyong employer, maaaring kailangan mong bayaran ang buwis na iyon sa buong taon, kaya hindi ka dapat magbayad ng malaking halaga, dagdag pa ang penalty, kapag nag-file ka.
Mag-ingat
Nagbayad sa 1099 pero tinatrato bilang empleyado?
Ang empleyado ay nakakakuha ng Form W-2. Ang employer ay nagha-withhold ng buwis at nagbabayad ng kalahati ng Social Security at Medicare tax. Ang independent contractor ay nakakakuha ng Form 1099-NEC. Walang withhold, at binabayaran ng manggagawa ang parehong kalahati bilang self-employment tax.
May ilang negosyo na tumatawag sa mga manggagawa bilang kontratista upang iwasan ang pagbabayad ng buwis at benepisyo. Ito ay tinatawag na maling klasipikasyon. Maaaring ikaw ay empleyado kung:
- Itinatakda ng kumpanya ang iyong oras at sinasabi kung paano gawin ang trabaho.
- Binibigyan ka ng kumpanya ng mga kasangkapan, suplay, o uniporme.
- Binabayaran ka kada oras at hindi ka maaaring magtakda ng sarili mong presyo.
- Nagtatrabaho ka lang para sa kumpanyang ito, walang petsa ng pagtatapos.
- Makakakuha ka ng mga benepisyo, tulad ng bayad na bakasyon.
Kung ito ang iyong trabaho, maaari kang humiling sa IRS na magdesisyon gamit ang Form SS-8. Ang sagot ay maaaring tumagal ng anim na buwan o higit pa. Kung ikaw ay maling na-classify, maaaring payagan ka ng Form 8919 na bayaran lamang ang bahagi ng empleyado ng Social Security at Medicare tax. Para sa libreng tulong, makipag-ugnayan sa Low Income Taxpayer Clinic o legal aid, tulad ng Legal Aid DC, Maryland Legal Aid, o Legal Services of Northern Virginia.
Tip
Suriin ang iyong withholding bawat taon
Gamitin ang IRS Tax Withholding Estimator nang maaga bawat taon at pagkatapos ng anumang malaking pagbabago, tulad ng bagong trabaho, pangalawang trabaho, kasal, diborsyo, bagong sanggol, o malaking dagdag-sahod. Libre ito, hindi nangangailangan ng login, at tumatagal ng mga 25 minuto. Ihanda ang iyong pinakabagong pay stub at ang tax return ng nakaraang taon.
Ang layunin ay maliit na refund o maliit na bill. Ang napakalaking refund ay nangangahulugang sobra ang iyong sariling sahod na na-hold buong taon, na walang interes na binayaran sa iyo. Ang malaking bill ay nangangahulugang kulang ang nakuha.
Mag-claim lamang ng exempt from withholding kung wala kang utang na federal income tax noong nakaraang taon at inaasahan mong wala kang utang ngayong taon. Ang exempt W-4 ay tatagal ng isang taon. Para sa 2026, kailangan mong bigyan ang iyong employer ng bago bago ang Pebrero 16, 2027.
Mahahalagang aral
- Gross pay is what you earn. Net pay is what you take home after taxes and other deductions.
- Social Security (6.2%) and Medicare (1.45%) come out of almost every paycheck and count toward your future benefits.
- Give your employer a new W-4 when your life changes, such as a second job, marriage, or a new child.
- Between DC, Maryland, and Virginia, your wages are usually taxed only where you live, not where you work.
- If a company controls how, when, and where you work, you may be an employee, even if it gives you a 1099.
Suriin ang iyong pag-unawa
Sagutin ang mga tanong, pagkatapos piliin ang Suriin ang aking mga sagot. Kunin ang 4 ng karapatan 5 tapusin ang araling ito. Ito ay pagsasanay: walang limitasyon sa oras, at hindi namin itinatago ang iyong mga sagot.
Lumampas pa
Mga pinagkakatiwalaang website kung saan maaari kang matuto pa. Ang mga link na ito ay patungo sa iba pang mga website na hindi pinapatakbo ng Dollar Scholars.
-
Estimator ng Withholding sa Buwis (isa pang website)
Isang libreng tool, walang login, na tumutulong sa iyo na punan ang Form W-4 para makuha ang tamang halaga ng buwis mula sa iyong sahod.
-
Estimador para retención de impuestos (isa pang website)
Ang pahina ng IRS Tax Withholding Estimator sa wikang Espanyol.
-
Independent contractor (self-employed) o empleyado? (isa pang website)
Paano pinipili ng IRS kung ang isang manggagawa ay empleyado o kontratista, at ano ang gagawin kung sa tingin mo ay mali ang iyong pagkakaklasipika.
-
pagkakapantay-pantay (isa pang website)
Aling estado ang nagbubuwisan ng sahod mo kapag nakatira ka sa Virginia at nagtatrabaho sa DC o Maryland, o kabaligtaran.
Ang aral na ito ay pangkalahatang edukasyon sa pananalapi, hindi legal, buwis, o payo sa pananalapi. Nagbabago ang mga patakaran at halaga, kaya suriin ang mahahalagang numero sa opisyal na sanggunian.