Mga Tseke ng Suweldo at Personal na Buwis sa Kita · Aral 1 ng 3

Basahin ang iyong pay stub at punan ang iyong W-4

Alamin kung ano ang ibig sabihin ng bawat linya sa iyong pay stub, sagutan ang Form W-4 hakbang-hakbang, at iwasan ang biglaang tax bill o refund na mas malaki kaysa sa kinakailangan. (About 15 min, 5 quiz questions)

Sa araling ito

Ano ang matututuhan mo

Tukuyin ang bawat deduction sa pay stub, kabilang ang income tax, Social Security, at Medicare.
Ipaliwanag kung paano kinokontrol ng Form W-4 kung magkano ang federal income tax na binabawasan mula sa iyong sahod.
Magpasya kung kailan dapat i-update ang iyong withholding pagkatapos ng pagbabago sa buhay, tulad ng pangalawang trabaho o bagong anak.
Tukuyin ang pagkakaiba ng empleyado (W-2) at independent contractor (1099).

Paano ito konektado sa aming mga klase: Ipinapakilala ng aming klase ang mga pay statement at Form W-4. Nagdadagdag ang araling ito ng isang halimbawa ng pay stub na may mga totoong numero, isang walkthrough ng bawat hakbang ng W-4, at mga patakaran para sa mga taong nakatira sa isang bahagi ng DC area at nagtatrabaho sa iba.

Mga salitang dapat malaman

Kabuuang sahod (Gross pay): Ang kabuuang sahod mo bago tanggalin ang kahit ano.
Netong sahod (Net pay): Ang perang matatanggap mo pagkatapos ng buwis at iba pang mga deduction. Tinatawag ding take-home pay.
pagpigil (Withholding): Perang kinukuha ng employer mo mula sa sahod mo at ipinapadala sa gobyerno para bayaran ang buwis mo.
Form W-4: Ang federal form na ibibigay mo sa employer mo para sabihin kung magkano ang federal income tax na dapat tanggalin sa sahod mo.
Mga buwis sa FICA (FICA taxes): Mga buwis sa Social Security at Medicare. Ang FICA ay nangangahulugang Federal Insurance Contributions Act.
Independiyenteng kontratista (Independent contractor): Isang self-employed na manggagawa. Walang buwis na pinipigilan, at ang manggagawa ay makakatanggap ng Form 1099 imbes na Form W-2.

Ang iyong pay stub, linya-linya

May pay stub (tinatawag ding pay statement) na kasama sa bawat paycheck o direct deposit, sa papel man o online. Suriin ito tuwing payday. Ipinapakita nito kung paano kinuwenta ang iyong sahod, at kadalasan ito ang unang lugar para makita ang pagkakamali.

Kabuuang sahod: Ang iyong oras ay pinalawak ng iyong sahod, kasama ang anumang overtime. Ito ang iyong sahod bago pa man kumuha ng anumang bagay.
Mga bawas bago ang buwis: Ang perang kinukuha bago bilangin ang ilang buwis, tulad ng health insurance o retirement savings. Pinapababa nila ang sahod na binubuwisan.
Mga Buwis: Pederal na buwis sa kita, buwis sa kita ng estado o DC, Social Security, at Medicare.
Mga bawas pagkatapos ng buwis: Pera na kinukuha pagkatapos ng buwis, tulad ng union dues o court-ordered wage garnishment.
Netong sahod: Ano na lang ang natitira para sa'yo. Ito ang take-home pay mo.
YTD (taon hanggang ngayon): Kabuuan mula Enero 1. Ang iyong Form W-2 para sa taon ay batay sa mga kabuuang ito.

Suriin din ang iyong pangalan, mga petsa ng pay period, oras ng trabaho, at iyong rate ng sahod. Kung may mali, ipaalam agad sa iyong employer nang nakasulat at panatilihin ang kopya.

Halimbawa

Stub ng sahod ni Ana, na may totoong mga numero

Nakatira si Ana sa Hyattsville, Maryland, at nagtatrabaho bilang medical assistant sa Northwest DC. Kumikita siya ng $20 kada oras at binabayaran tuwing dalawang linggo para sa 80 oras. Ang kanyang health insurance ay lumalabas bago ang buwis. Ang halaga ng income tax ay mga sample lamang.

Sahod ni Ana para sa dalawang linggo (halimbawa ng pay stub)
Linya sa stub	Ang panahon ng sahod na ito
Kabuuang sahod (80 oras × $20)	$1,600.00
Seguro sa kalusugan (bago ang buwis)	−$60.00
Buwis sa Social Security (6.2%)	−$95.48
Buwis sa Medicare (1.45%)	−$22.33
Pederal na buwis sa kita	−$101.00
Buwis sa kita ng estado at lalawigan ng Maryland	−$98.00
Netong sahod (take-home pay)	$1,223.19

$1,600 gross pay − $60 health insurance = $1,540 na binubuwisan para sa Social Security at Medicare

$1,540 × 6.2% = $95.48 para sa Social Security

$1,540 × 1.45% = $22.33 para sa Medicare

Pansinin na walang buwis sa DC na lumalabas, kahit na nagtatrabaho si Ana sa DC. Hindi binubuwisan ng DC ang sahod ng mga taong nakatira sa labas ng DC. Si Ana naman ang nagbabayad ng buwis sa Maryland, at sa Maryland kasama na dito ang county income tax.

Social Security at Medicare: mga buwis na bumubuo sa iyong kinabukasan

Ang buwis sa Social Security ay 6.2% ng iyong sahod. Ang buwis sa Medicare ay 1.45%. Binabayaran muli ng iyong employer ang parehong halaga, bukod pa sa iyong sahod. Sama-sama, tinatawag itong FICA taxes. Karamihan sa mga manggagawa ay hindi maaaring mag-opt out dito.

Ang mga buwis na ito ay nagbibigay ng benepisyo para sa pagreretiro, kapansanan, at survivor, pati na rin para sa Medicare health coverage, na karaniwang nagsisimula sa edad na 65. Kapag nagtrabaho ka at nagbabayad ng mga buwis na ito, kumikita ka ng Social Security credits. Noong 2026, kumikita ka ng isang credit para sa bawat $1,890 na iyong kinikita, hanggang apat na credits kada taon. Karamihan sa mga tao ay nangangailangan ng 40 credits upang makakuha ng retirement benefits. (Humihinto ang Social Security tax kapag umabot na ang iyong sahod para sa taon sa $184,500, ang limitasyon para sa 2026. Walang limitasyon ang Medicare tax.)

Siguraduhing tugma ang pangalan sa iyong pay records sa iyong Social Security card, kung hindi ay maaaring hindi ma-credit sa iyo ang iyong kita. Maaari mong tingnan ang iyong earnings record gamit ang libreng my Social Security account.

Punan ang Form W-4, hakbang-hakbang

Sinasabi ng Form W-4 sa iyong employer kung magkano ang federal income tax na dapat tanggalin mula sa iyong sahod. Punan mo ito kapag nagsimula ka ng trabaho, at maaari kang magbigay ng bago sa iyong employer anumang oras. Lahat ay kumukumpleto ng Hakbang 1 at 5. Gawin lamang ang Hakbang 2 hanggang 4 kung ito ay naaangkop sa iyo.

Hakbang 1, personal na impormasyon: ang iyong pangalan, address, Social Security number, at status ng pag-file (single o married filing nang hiwalay, mag-file ng kasal nang magkakasama, o head of household). Karamihan sa mga single ay pumipili ng single. Karaniwan, ang mag-asawa ay nagsusumite ng isang return nang magkasama (magkasamang pag-file ng kasal). Ang isang hindi kasal na nagbabayad ng karamihan sa gastos ng bahay para sa isang anak o iba pang kamag-anak na kanilang sinusuportahan ay maaaring makapag-file bilang head of household, na nagpapababa ng buwis.
Hakbang 2, higit sa isang trabaho: gamitin ang hakbang na ito kung may dalawa o higit pang trabaho kayo nang sabay, o kung kayo ay kasal na nag-file nang magkasama at ang iyong asawa ay nagtatrabaho rin. Ang pinaka-tumpak na paraan ay ang libreng IRS Tax Withholding Estimator. Kung dalawa lang ang trabaho sa kabuuan at magkapareho ang sahod, maaari mong i-check ang kahon sa Hakbang 2(c) sa W-4 para sa parehong trabaho.
Hakbang 3, mga anak at iba pang dependents: sa 2026 form, kung ang iyong kita ay $200,000 o mas mababa ($400,000 o mas mababa kung magkasama ang kasal), imultiply ang bilang ng kwalipikadong anak na wala pang 17 taong gulang sa $2,200 at iba pang dependents ng $500. Pinapababa nito ang iyong withholding, dahil ang mga credit na ito ay nagpapababa ng iyong buwis.
Hakbang 4, iba pang adjustments: ilagay ang ibang kita na walang buwis (4a), mga deduction maliban sa standard deduction (4b), o dagdag na buwis na gusto mong tanggalin sa bawat paycheck (4c).
Hakbang 5, pirmahan at petsahin: hindi valid ang form kung wala ang iyong pirma.

Kung may higit sa isang trabaho ka, punan ang Steps 3, 4(a), at 4(b) sa W-4 para sa isang trabaho lang, kadalasan yung may pinakamataas na bayad. Iwanang blangko ang mga ito sa iba.

Kasama sa 2026 Step 4(b) worksheet ang mga bagong federal deductions para sa qualified tips at overtime pay. Kung inaasahan mong i-claim ang mga ito, ang pagdagdag nito ay maaaring magpataas ng iyong take-home pay. Alamin kung sino ang kwalipikado sa File for Free at i-claim ang mga credits na iyong nakuha.

Ang iyong estado o DC ay may sariling withholding form: Form D-4 sa DC, Form MW507 sa Maryland, at Form VA-4 sa Virginia.

Halimbawa

Dalawang trabaho at isang nakakagulat na bill sa buwis

Single si Lucía at nakatira sa Alexandria, Virginia. Mayroon siyang dalawang part-time na trabaho. Bawat isa ay nagbabayad ng $20,000 kada taon. Nag-fill out siya ng simpleng W-4 sa bawat trabaho at nilaktawan ang Step 2.

Iniisip ng bawat employer na ang kanilang trabaho lang ang kanyang trabaho. Kaya bawat isa ay nagbabawas ng buong standard deduction para sa 2026 ($16,100) bago isama ang kanilang buwis. Ang standard deduction ay isang halaga ng kita na hindi binubuwisan. Ang kita sa itaas nito ay binubuwisan sa mga hakbang na tinatawag na tax brackets: ang unang $12,400 sa 10%, ang susunod ay 12%, at iba pa. Tanging ang mga dolyar sa loob ng isang hakbang ang nagbabayad ng rate ng hakbang na iyon. Ang mga pinasimpleng numerong ito ay nagpapakita lamang ng federal income tax. Ang mga real withholding table ay bahagyang nagkakaiba, ngunit pareho ang ideya.

Pederal na buwis sa kita ni Lucía noong 2026 (pinasimple)
Linya	Halaga
Job 1 withholds: ($20,000 − $16,100) × 10%	$390
Ang Job 2 ay nag-withhold din ng pareho	$390
Kabuuang itinago sa loob ng taon	$780
Buwis na talagang utang niya sa $23,900 na taxable income ($40,000 − $16,100): 10% ng unang $12,400, dagdag pa ang 12% ng natitirang	$2,620
Halagang maaaring bayaran niya kapag nag-file siya	$1,840

Ang solusyon: Ginagamit ni Lucía ang IRS Tax Withholding Estimator, o tinitingnan ang Step 2(c) box sa W-4 para sa parehong trabaho. Kapag naka-check ang kahon, bawat employer ay gumagamit ng kalahati ng standard deduction at kalahati ng bawat tax bracket. Kaunti pa ang lumalabas sa bawat paycheck, at walang malaking bill sa oras ng buwis.

Kapag tiningnan ang Step 2(c): humigit-kumulang $1,310 na withheld kada trabaho × 2 trabaho = mga $2,620 para sa taon

Manirahan sa isang lugar, magtrabaho sa iba

Maraming tao sa lugar ng DC ang nakatira sa isang estado o sa DC at nagtatrabaho sa iba. Sa pagitan ng DC, Maryland, at Virginia, karaniwang binubuwisan ang iyong sahod sa lugar kung saan ka nakatira. Hindi binubuwisan ng DC ang sahod ng mga taong nakatira sa labas ng DC. Karaniwan, hindi binubuwisan ng Maryland at Virginia ang sahod ng mga taong nakatira sa DC o sa estado ng isa't isa.

Manirahan sa Maryland o Virginia, magtrabaho sa DC: Hindi dapat bawas ang DC income tax sa iyong sahod. Ibigay sa iyong employer ang DC Form D-4A (Certificate of Nonresidence). Dapat lumabas ang buwis ng iyong home state.
Manirahan sa DC, magtrabaho sa Maryland o Virginia: ibigay sa iyong employer ang Form MW507 (Maryland) o Form VA-4 (Virginia) upang i-claim ang exemption. Nagbabayad ka ng DC income tax.
Nakatira ka sa Maryland at nagtatrabaho sa Virginia, o kabaligtaran: kadalasan ang home state mo lang ang nagbubuwisan ng sahod, kung wala kang bahay sa estado kung saan ka nagtatrabaho at hindi ka gumugugol ng higit sa 183 araw kada taon doon. Ibigay mo sa employer mo ang form para sa estado kung saan ka nagtatrabaho (VA-4 o MW507).
Manirahan sa Maryland: Kasama sa iyong withholding sa Maryland ang county income tax.

Ang mga patakarang ito ay para sa sahod. Suriin ang iyong unang pay stub sa bagong trabaho. Kung hindi lumalabas ang buwis ng iyong home state, tanungin ang iyong payroll office. Kung hindi ito i-withhold ng iyong employer, maaaring kailangan mong bayaran ang buwis na iyon sa buong taon, kaya hindi ka dapat magbayad ng malaking halaga, dagdag pa ang penalty, kapag nag-file ka.

Mag-ingat

Nagbayad sa 1099 pero tinatrato bilang empleyado?

Ang empleyado ay nakakakuha ng Form W-2. Ang employer ay nagha-withhold ng buwis at nagbabayad ng kalahati ng Social Security at Medicare tax. Ang independent contractor ay nakakakuha ng Form 1099-NEC. Walang withhold, at binabayaran ng manggagawa ang parehong kalahati bilang self-employment tax.

May ilang negosyo na tumatawag sa mga manggagawa bilang kontratista upang iwasan ang pagbabayad ng buwis at benepisyo. Ito ay tinatawag na maling klasipikasyon. Maaaring ikaw ay empleyado kung:

Itinatakda ng kumpanya ang iyong oras at sinasabi kung paano gawin ang trabaho.
Binibigyan ka ng kumpanya ng mga kasangkapan, suplay, o uniporme.
Binabayaran ka kada oras at hindi ka maaaring magtakda ng sarili mong presyo.
Nagtatrabaho ka lang para sa kumpanyang ito, walang petsa ng pagtatapos.
Makakakuha ka ng mga benepisyo, tulad ng bayad na bakasyon.

Kung ito ang iyong trabaho, maaari kang humiling sa IRS na magdesisyon gamit ang Form SS-8. Ang sagot ay maaaring tumagal ng anim na buwan o higit pa. Kung ikaw ay maling na-classify, maaaring payagan ka ng Form 8919 na bayaran lamang ang bahagi ng empleyado ng Social Security at Medicare tax. Para sa libreng tulong, makipag-ugnayan sa Low Income Taxpayer Clinic o legal aid, tulad ng Legal Aid DC, Maryland Legal Aid, o Legal Services of Northern Virginia.

Tip

Suriin ang iyong withholding bawat taon

Gamitin ang IRS Tax Withholding Estimator nang maaga bawat taon at pagkatapos ng anumang malaking pagbabago, tulad ng bagong trabaho, pangalawang trabaho, kasal, diborsyo, bagong sanggol, o malaking dagdag-sahod. Libre ito, hindi nangangailangan ng login, at tumatagal ng mga 25 minuto. Ihanda ang iyong pinakabagong pay stub at ang tax return ng nakaraang taon.

Ang layunin ay maliit na refund o maliit na bill. Ang napakalaking refund ay nangangahulugang sobra ang iyong sariling sahod na na-hold buong taon, na walang interes na binayaran sa iyo. Ang malaking bill ay nangangahulugang kulang ang nakuha.

Mag-claim lamang ng exempt from withholding kung wala kang utang na federal income tax noong nakaraang taon at inaasahan mong wala kang utang ngayong taon. Ang exempt W-4 ay tatagal ng isang taon. Para sa 2026, kailangan mong bigyan ang iyong employer ng bago bago ang Pebrero 16, 2027.

Mahahalagang aral

Ang gross pay ay ang kinikita mo. Ang net pay ay ang dinadala mo sa bahay pagkatapos ng buwis at iba pang deductions.
Ang Social Security (6.2%) at Medicare (1.45%) ay halos mula sa bawat sahod at binibilang sa iyong mga benepisyo sa hinaharap.
Bigyan ang iyong employer ng bagong W-4 kapag nagbago ang iyong buhay, tulad ng pangalawang trabaho, kasal, o bagong anak.
Sa pagitan ng DC, Maryland, at Virginia, ang iyong sahod ay karaniwang binubuwisan lamang sa lugar kung saan ka nakatira, hindi kung saan ka nagtatrabaho.
Kung ang kumpanya ang may kontrol kung paano, kailan, at saan ka nagtatrabaho, maaari kang maging empleyado, kahit na bigyan ka nito ng 1099.

Lumampas pa

Mga pinagkakatiwalaang website kung saan maaari kang matuto pa. Ang mga link na ito ay patungo sa iba pang mga website na hindi pinapatakbo ng Dollar Scholars.

Estimator ng Withholding sa Buwis (isa pang website)
Internal Revenue Service (IRS) · Wika: English

Isang libreng tool, walang login, na tumutulong sa iyo na punan ang Form W-4 para makuha ang tamang halaga ng buwis mula sa iyong sahod.
Estimador para retención de impuestos (isa pang website)
Internal Revenue Service (IRS) · Wika: Español

Ang pahina ng IRS Tax Withholding Estimator sa wikang Espanyol.
Independent contractor (self-employed) o empleyado? (isa pang website)
Internal Revenue Service (IRS) · Wika: English

Paano pinipili ng IRS kung ang isang manggagawa ay empleyado o kontratista, at ano ang gagawin kung sa tingin mo ay mali ang iyong pagkakaklasipika.
pagkakapantay-pantay (isa pang website)
Virginia Department of Taxation · Wika: English

Aling estado ang nagbubuwisan ng sahod mo kapag nakatira ka sa Virginia at nagtatrabaho sa DC o Maryland, o kabaligtaran.

Ang aral na ito ay pangkalahatang edukasyon sa pananalapi, hindi legal, buwis, o payo sa pananalapi. Nagbabago ang mga patakaran at halaga, kaya suriin ang mahahalagang numero sa opisyal na sanggunian.