Malipo na Ushuru wa Mapato ya Kibinafsi · Somo 3 la 3

Faili bila malipo na udai mikopo uliyopata

Pata usaidizi wa kodi bila malipo, unaoaminika, jifunze misingi ya ITIN, dai mikopo ambayo familia nyingi zinazofanya kazi hukosa, na uepuke watayarishaji na bidhaa zinazochukua sehemu ya kurejesha pesa zako.

Takriban dakika 18
Maswali ya maswali: 6
Imeangaliwa mara ya mwisho: Septemba 2026
Inajengwa kwenye: Ugani wa Wasomi wa Dola: Money Smart kwa Watu Wazima haina moduli ya kuwasilisha ushuru

Katika somo hili

Utajifunza nini

Pata usaidizi wa kodi bila malipo, unaoaminika, kama vile tovuti za IRS VITA na Faili ya Bure ya IRS.
Eleza jinsi ya kupata au kusasisha ITIN ili kuwasilisha bila nambari ya Usalama wa Jamii.
Tambua mikopo ya shirikisho, DC, Maryland, na Virginia ambayo unaweza kuhitimu, na ni ipi inayohitaji nambari ya Usalama wa Jamii.
Tambua mitego ya maandalizi ya ushuru na ulinde kurudi kwako kwa PIN ya Ulinzi wa Utambulisho wa IRS.

Jinsi hii inaunganisha na madarasa yetu: Money Smart kwa Watu Wazima haina moduli ya kuwasilisha kodi. Somo hili la Dollar Scholars linakutembeza katika msimu wa ushuru: nini cha kuleta, wapi kupata usaidizi wa bure katika eneo la DC, ni mikopo gani ya kuuliza, na jinsi ya kulinda marejesho yako.

Maneno ya kujua

VITA: Usaidizi wa Kodi ya Mapato ya Kujitolea. Mpango wa IRS ambapo watu wa kujitolea waliofunzwa huandaa marejesho ya kodi bila malipo.
ITIN: Nambari ya Kitambulisho cha Mlipa kodi Binafsi. Nambari ya IRS yenye tarakimu 9 kwa watu wanaohitaji kuwasilisha kodi lakini hawawezi kupata nambari ya Usalama wa Jamii.
Mkopo unaoweza kurejeshwa (Refundable credit): Mkopo wa ushuru ambao unaweza kukurudishia pesa hata kama hudaiwi kodi.
EITC: Mkopo wa kodi ya mapato uliopatikana. Mkopo unaoweza kurejeshwa kwa wafanyikazi walio na kipato cha chini hadi cha wastani.
Mapato ya jumla yaliyorekebishwa (AGI) (Adjusted gross income (AGI)): Mapato yako yote ukiondoa marekebisho fulani. Iko kwenye marejesho yako ya ushuru ya shirikisho, na mikopo na programu nyingi huitumia kuamua ni nani anayehitimu.
PTIN: Nambari ya Kitambulisho cha Ushuru wa Mtayarishaji. Kila mtayarishaji wa ushuru anayelipwa lazima awe na moja na kuiweka kwenye marejesho wanayotayarisha.
IP PIN: PIN ya Ulinzi wa Utambulisho. Nambari ya tarakimu 6 kutoka kwa IRS ambayo inazuia watu wengine kuwasilisha marejesho ya ushuru na SSN yako au ITIN.

Je, unapaswa kuwasilisha? Mara nyingi, ndiyo

Lazima uwasilishe marejesho ya ushuru ya shirikisho ikiwa mapato yako ni juu ya kiasi fulani kwa hali yako ya uwasilishaji, au ikiwa ulikuwa na $400 au zaidi katika mapato halisi ya kujiajiri. Lakini watu wengi wanapaswa kuwasilisha hata wakati sio lazima. Kufungua hukuruhusu:

Rudisha ushuru wa mapato ya shirikisho ambao ulitolewa nje ya malipo yako.
Dai mikopo inayoweza kurejeshwa, kama vile Mkopo wa Kodi ya Mapato (EITC), ambayo inaweza kukulipa hata kama hudaiwi kodi.
Dai mikopo ya ndani, kama vile mkopo wa ushuru wa mali ya DC kwa wapangaji.
Onyesha uthibitisho wa mapato kwa maombi ya ghorofa na mkopo.

Umekosa mwaka? Kwa ujumla una miaka mitatu kutoka tarehe ya awali ya kuwasilisha na kudai kurejeshewa pesa.

Msaada wa ushuru bila malipo unaweza kuamini

Huna haja ya kulipa ili faili. Anza na chaguzi hizi za bure:

VITA (Usaidizi wa Kodi ya Mapato ya Kujitolea): Wajitolea walioidhinishwa na IRS huandaa na kuwasilisha marejesho yako bila malipo. VITA huhudumia watu ambao kwa ujumla hupata takriban $70,000 kwa mwaka au chini (mwongozo wa 2026, ambao hubadilika kila mwaka), watu wenye ulemavu, na watu wanaozungumza Kiingereza kidogo. Tovuti nyingi zimefunguliwa kuanzia Februari hadi Aprili. Tumia kitambulisho cha tovuti cha IRS (unaweza kutafuta kwa lugha) au piga simu 800-906-9887.
Msaidizi wa Ushuru wa TCE na AARP Foundation: msaada wa bure, kwa kuzingatia watu 60 na zaidi. Piga simu 888-227-7669.
Faili ya Bure ya IRS: programu ya ushuru inayoongozwa bila malipo. Kwa mwaka wa ushuru wa 2025 (uliowasilishwa mnamo 2026), ilikuwa kwa watu walio na mapato ya jumla yaliyorekebishwa (AGI) ya $89,000 au chini ya hapo. Kila kampuni ya programu inaweza kuongeza sheria zake. Anza kwa IRS.gov ili upate toleo lisilolipishwa.
DC inarudi: wakazi wengi wa DC wanaweza kuwasilisha marejesho yao ya DC bila malipo mtandaoni kwa MyTax.DC.gov.

Faili ya Moja kwa Moja ya IRS, zana ya bure ya kufungua faili inayoendeshwa na IRS, haikutolewa katika msimu wa kufungua faili wa 2026.

Usaidizi wa ndani: huko DC, Idara ya Bima, Usalama na Benki (DISB) huorodhesha kliniki za ushuru bila malipo kila msimu disb.dc.gov/freetaxprepresources. Huko Maryland, Kampeni ya CASH ya Maryland inaorodhesha usaidizi wa kodi bila malipo katika jimbo lote, ikijumuisha tovuti za wakazi wa Kaunti ya Montgomery na Kaunti ya Prince George. Kaskazini mwa Virginia, tumia kitambulisho cha tovuti cha IRS.

Nini cha kuleta

Kitambulisho cha picha kwako, na kwa mwenzi wako ikiwa utawasilisha pamoja
Kadi za Usalama wa Jamii au barua za ITIN kwa kila mtu anayerudi, na tarehe zao za kuzaliwa
Fomu zote W-2, 1099-NEC, 1099-K, 1099-MISC, na 1099-G (kwa malipo ya ukosefu wa ajira)
Rekodi za mapato na matumizi ya kujiajiri, ikiwa ni pamoja na logi yako ya mileage
Fomu 1095-A, ikiwa ulinunua bima ya afya kupitia soko
Gharama za utunzaji wa watoto, na jina la mtoa huduma, anwani, na nambari ya kitambulisho cha ushuru
Kwa wapangaji wa DC: jumla ya kodi uliyolipa na jina, anwani na nambari ya simu ya mwenye nyumba wako
Marejesho ya ushuru ya mwaka jana, ikiwa unayo
Barua yoyote ya PIN ya IP kutoka IRS
Uelekezaji wako wa benki na nambari za akaunti kwa amana ya moja kwa moja

Amana ya moja kwa moja ndiyo njia ya haraka na salama zaidi ya kurejeshewa pesa. Unaweza hata kuigawanya katika hadi akaunti tatu, kama vile akaunti yako ya kuangalia na hazina yako ya dharura. Tangu mwisho wa Septemba 2025, IRS kwa ujumla imeacha kutuma hundi za kurejesha karatasi. Ukiwasilisha bila maelezo ya akaunti, IRS inashikilia marejesho yako na kukutumia barua (Ilani CP53E). Barua inakuuliza uongeze akaunti ndani ya siku 30. Ikiwa hutajibu, IRS hutuma hundi ya karatasi, lakini tu baada ya wiki sita. Baadhi ya kadi za kulipia kabla na programu za malipo zina uelekezaji na nambari za akaunti ambazo zinaweza kurejeshewa pesa. Hakuna akaunti? Tazama somo letu la kufungua akaunti kabla ya kuwasilisha, au muulize mfanyakazi wako wa kujitolea wa VITA kuhusu chaguo zako.

Misingi ya ITIN: kufungua bila nambari ya Usalama wa Jamii

Ikiwa ni lazima uwasilishe kodi lakini huwezi kupata nambari ya Usalama wa Jamii (SSN), unaweza kutumia Nambari ya Kitambulisho cha Mlipakodi Binafsi (ITIN). Mwenzi au mtegemezi ambaye hawezi kupata SSN anaweza pia kuhitaji.

Jaza Fomu W-7.
Ambatisha kwenye marejesho yako ya ushuru ya shirikisho na uitume kwa tarehe ya mwisho ya kuwasilisha.
Jumuisha hati zinazothibitisha wewe ni nani na hali yako ya kigeni, kama vile pasipoti. Tuma asili au nakala zilizoidhinishwa na wakala aliyezitoa.
Ili kuepuka kutuma hati asili, unaweza kwenda kwa Wakala wa Kukubalika Kuthibitisha au Kituo cha Usaidizi cha Mlipa kodi cha IRS (kwa miadi). Baadhi ya tovuti za VITA pia zinaweza kusaidia kwa Fomu W-7.
Subiri kama wiki 7 kwa jibu, au wiki 9 hadi 11 wakati wa msimu wa ushuru (Januari 15 hadi Aprili 30).

ITIN inaisha ikiwa hutaitumia kwenye marejesho ya ushuru ya shirikisho kwa miaka mitatu ya ushuru mfululizo. Muda wake unaisha tarehe 31 Desemba ya mwaka wa tatu. Ili kufanya upya, tuma Fomu mpya W-7 na uangalie kisanduku cha kusasishwa. Kufungua na ITIN iliyoisha muda wake kunaweza kuchelewesha kurejeshewa pesa zako na kusababisha kupoteza baadhi ya mikopo.

ITIN ni ya ushuru pekee. Haikupi ruhusa ya kufanya kazi, kubadilisha hali yako ya uhamiaji, au kukufuzu kwa manufaa ya Usalama wa Jamii au EITC ya shirikisho. Ikiwa una maswali kuhusu jinsi uwasilishaji unavyoweza kuathiri suala la uhamiaji, zungumza kwanza na wakili wa uhamiaji au mwakilishi aliyeidhinishwa na DOJ, sio notario. Tazama ulaghai unaolenga wageni.

Mikopo ambayo familia nyingi zinazofanya kazi hukosa

Mikopo ya shirikisho na makato

Mkopo wa Kodi ya Mapato Uliopatikana (EITC): kwa mwaka wa ushuru wa 2025, hadi $649 bila watoto na hadi $8,046 na watoto watatu au zaidi. Wewe, mwenzi wako ukiwasilisha pamoja, na kila mtoto unayedai lazima awe na SSN halali. Wafanyakazi wasio na watoto lazima wawe na angalau miaka 25 na chini ya miaka 65.
Mkopo wa Kodi ya Mtoto: kwa mwaka wa ushuru wa 2025, hadi $2,200 kwa kila mtoto aliye chini ya miaka 17, na hadi $1,700 kati yake inaweza kulipwa kwako kama kurejeshewa pesa. Lazima uwe na SSN halali. Katika kurudi kwa pamoja, mwenzi mmoja tu anahitaji SSN halali, na mwingine anaweza kutumia ITIN. Mtoto lazima awe na SSN halali.
Mikopo kwa wategemezi wengine: hadi $500 kwa baadhi ya wategemezi ambao hawastahiki kupata Mkopo wa Kodi ya Mtoto.
Makato mapya ya vidokezo na muda wa ziada (miaka ya ushuru 2025 hadi 2028): hadi $25,000 ya vidokezo vilivyohitimu kwa wafanyikazi katika kazi ambazo kwa kawaida zilipokea vidokezo, na "nusu" ya ziada ya malipo ya muda na nusu ya ziada yanayohitajika na sheria ya shirikisho, hadi $12,500 ($25,000 kwa kurudi kwa pamoja). Zote zinahitaji SSN ambayo ni halali kwa kazi na imepunguzwa kwa mapato zaidi ya $150,000 ($300,000 pamoja). Wanapunguza ushuru wa mapato ya shirikisho pekee, sio ushuru wa Usalama wa Jamii na Medicare. DC haiwaruhusu kwenye marejesho ya DC kwa 2025, na Maryland na Virginia hawawezi kuwafuata pia.

Mikopo ya DC, Maryland, na Virginia

DC EITC: kwa mwaka wa ushuru wa 2025, sawa na 100% ya EITC yako ya shirikisho. DC pia inaruhusu faili fulani za ITIN zinazokidhi sheria zingine za shirikisho.
Ratiba ya DC H (Mkopo wa Kodi ya Mali ya Mmiliki wa Nyumba na Mpangaji): kwa mwaka wa ushuru wa 2025, hadi $1,425 kwa watu waliokodisha au kumiliki nyumba zao na kuishi DC mwaka mzima, na mapato ya jumla yaliyorekebishwa ya shirikisho ya $66,000 au chini ya hapo ($90,000 au chini ikiwa umri wa miaka 70 au zaidi). Huwezi kuidai ikiwa uliishi katika nyumba za umma au za ruzuku wakati wa mwaka. Unaweza kuiwasilisha hata kama sio lazima uwasilishe marejesho ya kodi ya DC, na unaweza kuidai kwa miaka iliyopita uliyokosa.
Maryland EITC: ikiwa umeolewa au una watoto wanaohitimu, hadi nusu ya EITC yako ya shirikisho. Bila watoto, hadi kiasi kamili cha shirikisho. Faili za ITIN na wafanyikazi wenye umri wa miaka 18 hadi 24 bila watoto wanaweza pia kuhitimu. Baadhi ya faili pia hupata mkopo wa Maryland unaoweza kurejeshwa au mkopo wa ndani.
Virginia EITC: kwa mwaka wa ushuru wa 2025, wakaazi wa Virginia waliopata EITC ya shirikisho wanaweza kudai mkopo unaoweza kurejeshwa sawa na 20% yake.

Kwa mujibu wa sheria, ukidai EITC au sehemu inayoweza kurejeshwa ya Mkopo wa Kodi ya Mtoto, IRS haiwezi kutuma marejesho yako kabla ya katikati ya Februari. Inashikilia marejesho yote, sio mkopo tu.

Mfano

Jinsi mikopo ya ndani inavyoongeza kwa EITC ya shirikisho

Hebu fikiria wafanyakazi watatu ambao kila mmoja anapata EITC ya shirikisho ya $5,000 kwa 2025. Mmoja anaishi DC, mmoja huko Maryland na watoto, na mmoja huko Virginia. Hapa kuna kuhusu ni kiasi gani kila mmoja anaweza kuongeza kutoka kwa EITC ya ndani. Kiasi halisi hutegemea mapato yote.

EITC ya ndani imeongezwa kwa EITC ya shirikisho ya $5,000 (mwaka wa ushuru wa 2025)
Ambapo mfanyakazi anaishi	EITC ya Mitaa
DC: 100% ya EITC ya shirikisho	$ 5,000
Maryland, na watoto: hadi nusu ya EITC ya shirikisho	hadi $2,500
Virginia, mkopo unaoweza kurejeshwa: 20% ya EITC ya shirikisho	Dola 1,000
Jumla ya mfanyakazi wa DC: $ 5,000 shirikisho + $ 5,000 DC	$ 10,000

$ 5,000 EITC ya shirikisho × 20% = $ 1,000 Virginia EITC inayoweza kurejeshwa

Patricia anakodisha nyumba huko Anacostia na alipata $32,000 mnamo 2025. Kando na EITC ya shirikisho na DC, anapaswa kumuuliza mfanyakazi wake wa kujitolea wa VITA kuhusu Ratiba H, ambayo inaweza kuongeza hadi $1,425 zaidi.

Jihadharini

Mitego ya maandalizi ya ushuru na simu bandia za IRS

Baadhi ya watayarishaji na bidhaa huchukua sehemu kubwa ya kurejeshewa pesa kutoka kwa familia zinazofanya kazi. Ishara za onyo:

Mtayarishaji wa "roho" ambaye hatasaini kurudi kwako. Kwa mujibu wa sheria, mtayarishaji anayelipwa lazima atie saini na ajumuishe PTIN yake.
Ada kulingana na asilimia ya kurejeshewa pesa zako, au ahadi ya kurejeshewa pesa kubwa kuliko mtu mwingine yeyote anaweza kupata.
Ombi la kutuma pesa zako kwa akaunti ya benki ya mtayarishaji.
Ombi la kusaini marejesho tupu au ambayo hayajakamilika. Soma marejesho yote kabla ya kutia saini. Unawajibika kwa kila kitu juu yake.
Kurejesha "mapema" na "uhamisho wa kurejesha pesa" kuuzwa kama pesa za haraka. Wengi huongeza ada au wamefungwa kwa maandalizi ya ushuru yaliyolipwa. Uliza gharama ya jumla kwa maandishi.
Notario ambaye hutoa msaada wa ushuru na msaada wa uhamiaji pamoja. Notarios hawawezi kutoa ushauri wa kisheria wa uhamiaji nchini Merika

IRS kawaida huwasiliana nawe kwanza kwa barua. Simu au ujumbe unaotishia kukamatwa au kudai malipo sasa, haswa kwa kadi ya zawadi, uhamisho wa kielektroniki, au programu ya malipo, ni ulaghai. Ripoti mtayarishaji mbaya kwa IRS na Fomu 14157. Jifunze zaidi jinsi ya kugundua ulaghai.

Kidokezo

Linda kurudi kwako kwa PIN ya IP

Wizi wa utambulisho wa ushuru hutokea wakati mtu anawasilisha marejesho na SSN yako au ITIN ili kuiba marejesho ya pesa. PIN ya Ulinzi wa Utambulisho (PIN ya IP) ni nambari ya tarakimu 6 inayozuia hii. Mtu yeyote aliye na SSN au ITIN ambaye anaweza kuthibitisha utambulisho wake anaweza kupata.

Ingia katika Akaunti yako ya Mtandaoni ya IRS na uende kwenye sehemu ya PIN ya IP. Hii ndiyo njia ya haraka zaidi.
Ikiwa huwezi kuthibitisha utambulisho wako mtandaoni na mapato yako ni chini ya $84,000 ($168,000 ikiwa umefunga ndoa ukiwasilisha kwa pamoja), unaweza kutumia Fomu 15227. Unaweza pia kupanga miadi katika Kituo cha Usaidizi cha Mlipa kodi cha IRS.
Unapata PIN mpya ya IP kila mwaka. Ipe tu kwa mtayarishaji anayeaminika ambaye anawasilisha marejesho yako.

IRS haitawahi kukupigia simu, kutuma barua pepe, au kukutumia ujumbe mfupi ili kuuliza PIN yako ya IP. Mtu yeyote anayeuliza ni tapeli sana. Tazama pia kujikinga na wizi wa utambulisho.

Mambo muhimu ya kuchukua

Kufungua kunaweza kukuletea pesa hata wakati hautakiwi kuwasilisha, kwa sababu mikopo inayoweza kurejeshwa inaweza kulipwa kwako.
Tovuti za VITA huandaa mapato bila malipo kwa watu wenye kipato cha chini hadi cha wastani, ikiwa ni pamoja na watu wanaozungumza Kiingereza kidogo.
DC, Maryland, na Virginia kila moja ina mkopo wa mapato uliopatikana pamoja na EITC ya shirikisho.
Mtayarishaji anayelipwa lazima atie saini marejesho yako na ajumuishe PTIN. Usitumie mtu yeyote ambaye hatafanya hivyo.
PIN ya Ulinzi wa Utambulisho wa IRS huzuia watu wengine kuwasilisha marejesho na SSN au ITIN yako.

Nenda mbali zaidi

Tovuti zinazoaminika ambapo unaweza kujifunza zaidi. Viungo hivi huenda kwenye tovuti zingine ambazo Dollar Scholars haiendeshi.

Maandalizi ya marejesho ya kodi bila malipo kwa walipa kodi wanaohitimu (VITA na TCE) (tovuti nyingine)
Internal Revenue Service (IRS) · Lugha: English

Nani anaweza kupata usaidizi wa kodi bila malipo kutoka kwa wafanyakazi wa kujitolea wa IRS, nini cha kuleta, na jinsi ya kupata tovuti karibu nawe.
Preparación gratuita de la declaración de impuestos para contribuyentes calificados (tovuti nyingine)
Internal Revenue Service (IRS) · Lugha: Español

Ukurasa wa IRS juu ya msaada wa bure wa ushuru wa VITA na TCE, kwa Kihispania.
Nambari ya Kitambulisho cha Mlipakodi Binafsi (ITIN) (tovuti nyingine)
Internal Revenue Service (IRS) · Lugha: English

Nani anahitaji ITIN, jinsi ya kuomba au kufanya upya na Fomu W-7, na ITIN haifanyi nini.
Rasilimali za bure za maandalizi ya ushuru (tovuti nyingine)
DC Department of Insurance, Securities and Banking (DISB) · Lugha: English

Orodha ya kliniki za ushuru zisizolipishwa huko DC kila msimu wa uwasilishaji, na maeneo, tarehe na lugha.

Somo hili ni elimu ya jumla ya kifedha, sio ushauri wa kisheria, ushuru au kifedha. Sheria na kiasi hubadilika, kwa hivyo angalia nambari muhimu na chanzo rasmi.