الضرائب على دخل العمل الوظيفي، والنقد، ودخل العمل الحر

إذا كنت مدفوعا لقيادة تطبيق مشاركة الرحلات، توصيل الطعام، تنظيف المنازل، ضفائر الشعر، أو رعاية الأطفال، ولم يخصم أحد الضرائب من راتبك، فقد تكون مستقلا. هذا يعني أنك تعمل لنفسك، حتى لو كانت وظيفة بدوام جزئي أو جانبي. يجب عليك الإبلاغ عما تكسب، سواء كنت مدفوعا نقدا، أو بشيك، أو عبر تطبيق، أو بقشيش.

استثناء واحد: إذا كنت تعمل في منزل عائلة واحدة وتتحكم العائلة في كيفية عملك، مثلا كمربية أو مدبرة منزل، فقد تكون موظفا منزليا في تلك العائلة بدلا من ذلك. اسأل متطوعا في VITA إذا لم تكن متأكدا.

يجب عليك الإبلاغ عن الدخل حتى لو لم تحصل على نموذج ضريبي أبدا. نماذج الضرائب هي مجرد تقارير. إليك ما قد تحصل عليه:

• نموذج 1099-NEC من شركة دفعت لك كغير موظف. بالنسبة للمدفوعات التي تم في 2026، يجب على الشركة إرسال نموذج إذا دفعت لك 2000 دولار أو أكثر. قبل 2026، كان المبلغ 600 دولار.
• استعار نموذج 1099-K من تطبيق دفع أو سوق إلكتروني إذا استلمت أكثر من 20,000 دولار مقابل سلع أو خدمات في أكثر من 200 دفعة في السنة. إذا قبلت بطاقات الائتمان أو الخصم مباشرة، على سبيل المثال باستخدام قارئ بطاقات، يتم الإبلاغ عن تلك المدفوعات على نموذج 1099-K بأي مبلغ.
• لا يوجد أي نموذج لكثير من الوظائف النقدية. الدخل لا يزال مهما.

المال الذي يرسله صديق لتقسيم فاتورة العشاء، أو هدية من العائلة، ليس دخلا تجاريا. احتفظ بالمدفوعات الشخصية بعيدا عن مدفوعات الأعمال حتى تبقى سجلاتك واضحة.

يجب عليك تقديم إقرار ضريبي اتحادي إذا كان صافي أرباحك من العمل الحر 400 دولار أو أكثر، حتى لو كان إجمالي دخلك منخفضا.

يدفع الموظف 7.65٪ من راتبه للضمان الاجتماعي وميديكير، بينما يدفع صاحب العمل 7.65٪ أخرى. عندما تعمل لنفسك، تدفع كلا الجزئين. يسمى هذا ضريبة العمل الحر. المعدل هو 15.3٪: 12.4٪ للضمان الاجتماعي و2.9٪ لميديكير.

الضريبة لا تحسب على كل الأموال التي تدخلها. بل تحسب على 92.35٪ من صافي ربحك. صافي الربح هو دخل عملك مطروحا منه مصاريف العمل. يمكنك أيضا خصم نصف ضريبة العمل الحر عند حساب ضريبة الدخل.

قد تدين أيضا بضريبة دخل عادية. يعتمد ذلك على إجمالي دخلك، وحالة الإقرار، والخصومات، والاعتمادات. العديد من العمال ذوي الدخل المنخفض يدينون بضريبة دخل قليلة أو معدومة بعد الخصم القياسي، لكنهم لا يزالون مدينين بضريبة العمل الحر. الاعتمادات القابلة للاسترداد، مثل ائتمان ضريبة الدخل المكتسب، يمكن أن تقلل من ما تدين به أو حتى تمنحك استردادا.

هل تقدم طلبا عبر ITIN؟ لا تزال تبلغ عن دخلك من العمل الحر. ما إذا كنت مدينا أيضا بضريبة العمل الحر يمكن أن يعتمد على إقامتك الضريبية، والتي ليست هي نفسها حالة الهجرة الخاصة بك. اطلب من متطوع VITA التحقق.

لا أحد يخصم الضرائب من أجر العمل المؤقت. إذا أنفقت كل شيء، قد يكون من الصعب دفع فاتورة الضرائب. احم نفسك بحساب منفصل.

1. افتح حسابا ثانيا فقط للضرائب. تقدم العديد من البنوك والاتحادات الائتمانية حسابات توفير مجانية أو منخفضة التكلفة. اطلع على درسنا حول فتح الحساب.
2. في كل مرة تحصل فيها على راتبك، انقل نسبة معينة إليها. ضريبة العمل الحر وحدها تشكل حوالي 14٪ من أرباحك. إذا كنت مدينا أيضا بضريبة دخل، ادخر أكثر. ورقة العمل في نموذج IRS 1040-ES أو متطوع في VITA يمكن أن تساعدك في اختيار النسبة.
3. لا تستخدم هذا المال للفواتير. إنه لدفع الضرائب.
4. استخدمه لدفع الضريبة المقدرة في الوقت المحدد.

ربح أسبوعي 385 دولارا × 15٪ = حوالي 58 دولارا في الأسبوع، أو حوالي 3,000 دولار سنويا

بالنسبة لماريسول، فإن توفير 15٪ من أرباحها أسبوعيا سيغطي ضريبة العمل الحر التي تبلغ حوالي 2,826 دولارا، مع بعض الباقي.

تتوقع مصلحة الضرائب منك دفع ضريبة خلال السنة، حيث تكسب دخلا. إذا كنت تتوقع أن تدين بمبلغ 1000 دولار أو أكثر عند تقديم الطلب، فعادة ما تحتاج إلى دفع مدفوعات ضريبية تقديرية. إذا دفعت القليل جدا أو متأخر جدا، قد تدفع عقوبة، حتى لو حصلت على استرداد لاحقا.

إذا كان تاريخ الاستحقاق في عطلة نهاية الأسبوع أو عطلة، يمكنك الدفع في يوم العمل التالي. لتجنب الغرامة، يجب عليك عادة دفع ما لا يقل عن 90٪ من ضريبة هذا العام، أو 100٪ من ضريبة العام الماضي (110٪ إذا كان دخلك أكثر من 150,000 دولار). قد تتوقع واشنطن العاصمة وميريلاند وفيرجينيا أيضا مدفوعات تقديرية لضريبة الدخل الخاصة بها.

طرق دفع مصلحة الضرائب:

• الدفع المباشر من مصلحة الضرائب الأمريكية: مجاني، من حساب جاري أو توفير، بدون تسجيل دخول.
• حسابك الإلكتروني في مصلحة الضرائب.
• بطاقة خصم أو ائتمان: معالج البطاقة يفرض رسوما.
• نقدا في المتجر، من خلال شريك تجزئة معتمد من مصلحة الضرائب الأمريكية: هناك رسوم صغيرة وحد لكل دفعة. ادفع قبل الموعد النهائي بسبعة أيام على الأقل. يمكنك أيضا الدفع نقدا مجانا في مركز مساعدة دافعي الضرائب التابع لمصلحة الضرائب الأمريكية عن طريق موعد موعد.
• شيك عبر البريد، مع قسيمة دفع من نموذج 1040-ES.

هل لديك وظيفة W-2 أيضا؟ يمكنك أن تطلب من صاحب العمل خصم ضريبة إضافية في الخطوة 4(c) من نموذج W-4 بدلا من دفع المدفوعات المقدرة. انظر اقرأ قسيمة راتبك واملأ نموذج W-4.

كل مصروف عمل يمكنك إثباته يقلل من أرباحك. الربح الأقل يعني ضريبة عمل حرة أقل وضريبة دخل أقل. استخدم دفتر ملاحظات ورقي أو تطبيق. أي منهما يعمل إذا أبقيت التحديث محدثا.

• الدخل: ادخر ملخصات التطبيقات والكشوف الشهرية. دون النقود والنصائح في اليوم الذي تحصل فيه عليها.
• سجل الأميال: لكل رحلة عمل، اكتب التاريخ، والأميال، والسبب. دون قراءة عداد المسافة لسيارتك في بداية ونهاية السنة.
• الإيصالات: المستلزمات، الأدوات، الزي الرسمي، منتجات التنظيف، والجزء التجاري من فاتورة هاتفك.
• مواقف السيارات والرسوم لرحلات العمل. يمكنك خصم هذه الرسوم حتى لو استخدمت معدل الأميال القياسي.
• حساب واحد لأموال الأعمال، حتى تدعم كشوف حساباتك البنكية سجلاتك.

الرحلات الشخصية ليست أميال عمل. مخالفات المرور والغرامات الأخرى غير قابلة للخصم. إذا كنت ترغب في استخدام معدل الأميال القياسي لسيارة تملكها، يجب أن تختاره في السنة الأولى التي تستخدم فيها تلك السيارة لعملك.

احتفظ بسجلاتك الضريبية لمدة لا تقل عن ثلاث سنوات بعد تقديم الطلب.