Thuế đối với thu nhập từ Gig, Tiền mặt và Tự kinh doanh

Nếu bạn được trả tiền để lái xe cho ứng dụng đi chung, giao đồ ăn, dọn dẹp nhà cửa, tết tóc hoặc chăm sóc con cái, và không ai trừ thuế vào lương của bạn, bạn có thể là người tự kinh doanh. Điều đó có nghĩa là bạn tự kinh doanh, ngay cả khi đó là công việc bán thời gian hay làm thêm. Bạn phải báo cáo những gì bạn kiếm được, dù bạn được trả bằng tiền mặt, bằng séc, qua ứng dụng hay tiền tip.

Một ngoại lệ: nếu bạn làm việc trong nhà của một gia đình và gia đình đó kiểm soát cách bạn làm việc, ví dụ như làm bảo mẫu hoặc giúp việc, bạn có thể trở thành nhân viên giúp việc của gia đình đó. Nếu bạn không chắc chắn, hãy hỏi tình nguyện viên VITA.

Bạn phải khai báo thu nhập ngay cả khi không bao giờ nhận được mẫu thuế. Mẫu thuế chỉ là báo cáo. Đây là những gì bạn có thể nhận được:

• Mẫu 1099-NEC từ một doanh nghiệp đã trả tiền cho bạn khi bạn không phải là nhân viên. Đối với các khoản thanh toán được thực hiện trong năm 2026, doanh nghiệp phải gửi nếu trả cho bạn từ 2.000 đô la trở lên. Trước năm 2026, số tiền là 600 đô la.
• Mẫu 1099-K từ ứng dụng thanh toán hoặc chợ trực tuyến nếu bạn nhận được hơn $20,000 cho hàng hóa hoặc dịch vụ trong hơn 200 lần thanh toán trong một năm. Nếu bạn chấp nhận trực tiếp thẻ tín dụng hoặc thẻ ghi nợ, ví dụ như qua đầu đọc thẻ, các khoản thanh toán đó sẽ được báo cáo trên mẫu 1099-K với bất kỳ mức nào.
• Không có mẫu đơn nào cho nhiều công việc tiền mặt. Thu nhập vẫn được tính.

Số tiền bạn bè gửi để chia hóa đơn ăn tối hoặc quà từ gia đình không phải là thu nhập kinh doanh. Giữ các khoản thanh toán cá nhân tách biệt với các khoản thanh toán công việc để hồ sơ của bạn được giữ sạch.

Bạn phải nộp tờ khai thuế liên bang nếu thu nhập ròng từ việc tự kinh doanh của bạn từ $400 trở lên, ngay cả khi tổng thu nhập của bạn thấp.

Một nhân viên đóng 7,65% lương cho An sinh Xã hội và Medicare, và người sử dụng lao động đóng thêm 7,65%. Khi bạn làm việc cho chính mình, bạn phải trả cả hai phần. Đây gọi là thuế tự kinh doanh. Mức thuế là 15,3%: 12,4% cho An sinh Xã hội và 2,9% cho Medicare.

Thuế không được tính trên toàn bộ số tiền bạn thu được. Thuế được tính trên 92,35% lợi nhuận ròng của bạn. Lợi nhuận ròng là thu nhập kinh doanh của bạn trừ đi các chi phí kinh doanh. Bạn cũng có thể khấu trừ một nửa thuế tự kinh doanh khi tính thuế thu nhập.

Bạn cũng có thể phải nộp thuế thu nhập thông thường. Điều này phụ thuộc vào tổng thu nhập, tình trạng khai thuế, các khoản khấu trừ và tín dụng của bạn. Nhiều người lao động có thu nhập thấp ít hoặc không phải nộp thuế thu nhập sau khi khấu trừ tiêu chuẩn, nhưng họ vẫn phải nộp thuế tự kinh doanh. Các khoản tín dụng có thể hoàn lại, như Tín dụng Thuế Thu nhập Kiếm được, có thể giảm số tiền bạn phải nộp hoặc thậm chí giúp bạn hoàn thuế.

Nộp thuế với ITIN? Bạn vẫn phải khai báo thu nhập tự kinh doanh của mình. Việc bạn có phải nộp thuế tự kinh doanh hay không có thể phụ thuộc vào nơi cư trú thuế của bạn, điều này không giống với tình trạng nhập cư của bạn. Hãy hỏi tình nguyện viên VITA kiểm tra.

Không ai lấy thuế từ gig pay. Nếu bạn tiêu hết, hóa đơn thuế có thể khó trả. Bảo vệ bản thân bằng một tài khoản riêng.

1. Mở một tài khoản thứ hai chỉ để đóng thuế. Nhiều ngân hàng và liên hiệp tín dụng cung cấp tài khoản tiết kiệm miễn phí hoặc giá rẻ. Xem bài học của chúng tôi về cách mở tài khoản.
2. Mỗi lần bạn nhận lương, hãy chuyển một tỷ lệ phần trăm nhất định vào đó. Chỉ riêng thuế tự kinh doanh đã chiếm khoảng 14% lợi nhuận của bạn. Nếu bạn cũng có thể phải nộp thuế thu nhập, hãy tiết kiệm nhiều hơn. Bảng tính trong Mẫu 1040-ES của IRS hoặc một tình nguyện viên VITA có thể giúp bạn chọn tỷ lệ phần trăm.
3. Đừng dùng số tiền này cho các hóa đơn. Đây là để trả thuế của bạn.
4. Dùng nó để thanh toán thuế ước tính đúng hạn.

Lợi nhuận hàng tuần $385 × 15% = khoảng $58 mỗi tuần, hoặc khoảng $3,000 mỗi năm

Đối với Marisol, tiết kiệm 15% lợi nhuận mỗi tuần sẽ đủ để trang trải thuế tự kinh doanh khoảng $2,826, còn lại một chút.

IRS yêu cầu bạn phải nộp thuế trong năm, khi bạn kiếm được thu nhập. Nếu bạn dự kiến sẽ nợ $1,000 trở lên khi khai thuế, bạn thường cần thực hiện các khoản thuế ước tính. Nếu bạn trả quá ít hoặc quá muộn, bạn có thể bị phạt, ngay cả khi bạn được hoàn thuế sau này.

Nếu ngày đến hạn rơi vào cuối tuần hoặc ngày lễ, bạn có thể nộp vào ngày làm việc tiếp theo. Để tránh bị phạt, bạn thường phải nộp ít nhất 90% thuế năm nay, hoặc 100% thuế năm ngoái (110% nếu thu nhập của bạn trên $150,000). DC, Maryland và Virginia cũng có thể mong đợi các khoản thanh toán ước tính cho thuế thu nhập của họ.

Cách thanh toán cho IRS:

• IRS Direct Pay: miễn phí, từ tài khoản séc hoặc tiết kiệm, không cần đăng nhập.
• Tài khoản IRS Trực tuyến của bạn.
• Thẻ ghi nợ hoặc thẻ tín dụng: bên xử lý thẻ sẽ tính phí.
• Thanh toán tiền mặt tại cửa hàng, thông qua đối tác bán lẻ được IRS phê duyệt: có một khoản phí nhỏ và giới hạn mỗi khoản thanh toán. Thanh toán ít nhất 7 ngày trước ngày đến hạn. Bạn cũng có thể thanh toán tiền mặt miễn phí tại Trung tâm Hỗ trợ Người nộp thuế IRS, theo lịch hẹn.
• Một tấm séc qua bưu điện, kèm theo phiếu thanh toán Mẫu 1040-ES.

Bạn cũng có công việc W-2 chứ? Bạn có thể yêu cầu nhà tuyển dụng trừ thuế thêm ở Bước 4(c) của mẫu W-4 thay vì thực hiện các khoản thanh toán ước tính. Xem phần Đọc phiếu lương và điền mẫu W-4.

Mỗi chi phí kinh doanh bạn chứng minh được đều làm giảm lợi nhuận của bạn. Lợi nhuận thấp hơn đồng nghĩa với việc giảm thuế tự kinh doanh và thuế thu nhập thấp hơn. Hãy dùng sổ tay giấy hoặc ứng dụng. Cả hai đều hiệu quả nếu bạn cập nhật liên tục.

• Thu nhập: lưu tóm tắt ứng dụng và sao kê hàng tháng. Ghi lại tiền mặt và tiền tip vào ngày bạn nhận được.
• Nhật ký số dặm: cho mỗi chuyến công tác, ghi ngày tháng, số dặm và lý do. Ghi lại số km trên xe vào đầu và cuối năm.
• Hóa đơn: vật tư, dụng cụ, đồng phục, sản phẩm tẩy rửa và phần công việc trong hóa đơn điện thoại của bạn.
• Phí đỗ xe và phí cầu đường cho các chuyến công tác. Bạn có thể khấu trừ những khoản này ngay cả khi bạn dùng mức phí tiêu chuẩn theo số dặm.
• Một tài khoản cho tiền kinh doanh, nên sao kê ngân hàng của bạn hỗ trợ hồ sơ.

Chuyến đi cá nhân không phải là dặm công tác. Vé phạt giao thông và các khoản phạt khác không được khấu trừ. Nếu bạn muốn sử dụng mức tiêu chuẩn cho xe bạn sở hữu, bạn phải chọn nó trong năm đầu tiên sử dụng xe đó cho công việc kinh doanh.

Hãy giữ hồ sơ thuế của bạn ít nhất ba năm sau khi bạn nộp.