Податки на гіг, готівкові та доходи від самозайнятості

Якщо вам платять за те, щоб керувати додатком для спільних поїздок, доставляти їжу, прибирати вдома, заплітати коси чи доглядати за дітьми, і ніхто не знімає податки з вашої зарплати, ви можете бути самозайнятими. Це означає, що ви ведете бізнес для себе, навіть якщо це неповний робочий день або підробіток. Ви повинні звітувати про свій заробляний заробок, чи платять вам готівкою, чеком, через додаток або чайові.

Один виняток: якщо ви працюєте в домі однієї сім'ї, і сім'я контролює, як ви виконуєте роботу, наприклад, нянею чи домогосподаркою, ви можете бути домашнім працівником цієї сім'ї. Запитайте волонтера VITA, якщо не впевнені.

Ви повинні декларувати доходи, навіть якщо ніколи не отримуєте податкову форму. Податкові форми — це лише звіти. Ось що ви можете отримати:

• Форма 1099-NEC від бізнесу, який платив вам як не працівнику. Для платежів, здійснених у 2026 році, бізнес повинен надіслати плату, якщо платить вам $2,000 або більше. До 2026 року сума становила $600.
• Форму 1099-K з платіжного додатку або онлайн-маркетплейсу, якщо ви отримуєте понад $20,000 за товари чи послуги за понад 200 платежів на рік. Якщо ви приймаєте кредитні або дебетові картки безпосередньо, наприклад, через зчитувач карток, ці платежі відображаються у формі 1099-K на будь-якій сумі.
• Взагалі немає форми для багатьох робіт за готівку. Дохід все одно має значення.

Гроші, які друг надсилає на оплату рахунку за вечерю або подарунок від родини, не є бізнес-доходом. Особисті платежі залишаються окремо від бізнес-платежів, щоб ваші записи залишалися чистими.

Ви повинні подати федеральну податкову декларацію, якщо ваш чистий дохід від самозайнятості становить $400 або більше, навіть якщо ваш загальний дохід низький.

Працівник сплачує 7,65% своєї зарплати за Соціальне забезпечення та Medicare, а роботодавець — ще 7,65%. Коли ви працюєте на себе, ви сплачуєте обидві частини. Це називається податком на самозайнятість. Ставка становить 15,3%: 12,4% для Соціального забезпечення та 2,9% для Medicare.

Податок не рахується на всі отримані кошти. Він враховується на 92,35% вашого чистого прибутку. Чистий прибуток — це ваш бізнес-дохід мінус витрати бізнесу. Ви також можете відрахувати половину податку на самозайнятість, коли враховуєте податок на доходи.

Ви також можете сплачувати звичайний податок на доходи. Це залежить від вашого загального доходу, статусу подачі заявки, відрахувань і кредитів. Багато працівників з низьким доходом мають мало або взагалі не сплачують податок на доходи після стандартного вирахування (частина доходу, яка не оподатковується, $16,100 для однієї особи у 2026 році), але вони все одно винні податки на самозайнятість. Відшкодовані кредити, такі як податковий кредит на зароблений дохід, можуть знизити ваші борги або навіть повернути вам суму.

Подача через ITIN? Ви все одно декларуєте свій дохід від самозайнятості. Чи маєте ви також борг податку на самозайнятість, може залежати від вашого податкового резидентства, який не збігається з вашим імміграційним статусом. Попросіть волонтера VITA перевірити.

Ніхто не знімає податки з гігіг-оплати. Якщо витратити все, податковий рахунок може бути важко сплатити. Захистіть себе окремим рахунком.

1. Відкрийте другий рахунок лише для сплати податків. Багато банків і кредитних спілок пропонують безкоштовні або недорогі ощадні рахунки. Дивіться наш урок про відкриття рахунку.
2. Кожного разу, коли ви отримуєте оплату, вносьте в неї певний відсоток. Податок на самозайнятість становить близько 14% вашого прибутку. Якщо ви також можете сплатити податок на доходи, заощаджуйте більше. Робочий лист у формі IRS 1040-ES або волонтер VITA допоможуть обрати відсоток.
3. Не витрачайте ці гроші на рахунки. Вони потрібні для ваших податкових платежів.
4. Використовуйте його, щоб своєчасно сплатити приблизний податок.

Тижневий прибуток $385 × 15% = близько $58 на тиждень, або близько $3,000 на рік

Для Марісоль заощаджувати 15% прибутку щотижня покривало податок на самозайнятість близько $2,826, з невеликою кількістю залишків.

IRS очікує, що ви будете сплачувати податок протягом року, оскільки ви отримуєте дохід. Якщо ви очікуєте борг $1,000 або більше при подачі, зазвичай потрібно робити орієнтовні податкові платежі. Якщо ви сплатите занадто мало або занадто пізно, ви можете отримати штраф, навіть якщо пізніше отримаєте повернення.

Якщо термін оплати припадає на вихідні або святкові дні, ви можете сплатити у наступний робочий день. Щоб уникнути штрафу, зазвичай потрібно сплатити щонайменше 90% цьогорічного податку або 100% від минулорічного податку (110%, якщо ваш дохід перевищував $150,000). Округ Колумбія, Меріленд і Вірджинія також можуть очікувати приблизних платежів за податком на доходи.

Способи оплати IRS:

• IRS Direct Pay: безкоштовно, з поточного або ощадного рахунку, без входу.
• Ваш онлайн-акаунт IRS.
• Дебетова або кредитна картка: процесор картки стягує комісію.
• Готівка в магазині через роздрібного партнера, затвердженого IRS: існує невелика комісія та обмеження на кожен платіж. Сплатіть щонайменше за 7 днів до дати платежу. Ви також можете безкоштовно оплатити готівкою в Центрі допомоги платникам податків IRS за попереднім записом.
• Чек поштою з формою 1040-ES платіжного ваучера.

Маєте також роботу за W-2? Ви можете попросити роботодавця списати додатковий податок у кроці 4(c) вашої форми W-4 замість здійснення орієнтовних платежів. Дивіться «Прочитайте свою платіжну ведучу та заповніть форму W-4».

Кожен бізнес-витрата, який ви можете довести, знижує ваш прибуток. Менший прибуток означає менший податок на самозайнятість і менший податок на доходи. Використовуйте паперовий блокнот або додаток. Будь-який варіант працює, якщо ви підтримуєте його актуальним.

• Дохід: зберігайте резюме додатків і щомісячні виписки. Записуйте готівку та чайові в день їх отримання.
• Журнал пробігу: для кожної робочої поїздки вказуйте дату, милі та причину. Запишіть показники одометра вашого автомобіля на початку та наприкінці року.
• Чеки: матеріали, інструменти, уніформа, засоби для прибирання та бізнес-частина вашого телефонного рахунку.
• Паркування та плата за проїзд під час робочих поїздок. Ви можете списати ці витрати навіть за стандартною тарифною оплатою.
• Один рахунок для бізнес-грошей, тож ваші банківські виписки підтверджують ваші записи.

Особисті поїздки — це не бізнес-милі. Штрафи за дорожній рух та інші штрафи не підлягають франшизі. Якщо ви хочете використовувати стандартну ставку пробігу для автомобіля, яким володієте, ви повинні обрати її в перший рік використання цього автомобіля для вашого бізнесу.

Зберігайте свої податкові записи щонайменше три роки після подання.