Dollar Scholars Foundation

Lönecheckar och inkomstskatt · Lektion 1 av 3

Read Your Pay Stub and Fill Out Your W-4

Learn what each line on your pay stub means, fill out Form W-4 step by step, and avoid a surprise tax bill or a refund that is bigger than it needs to be.

  • Ungefär 15 min
  • Quizfrågor: 5
  • Senast kontrollerat: september 2026
  • Bygger på: Money Smart for Adults, Module 3: Your Income and Expenses

Delar av denna lektion är ännu inte översatta till ditt språk, så de visas på engelska.

I denna lektion

Vad du kommer att lära dig

  • Identify each deduction on a pay stub, including income tax, Social Security, and Medicare.
  • Explain how Form W-4 controls how much federal income tax is withheld from your pay.
  • Decide when to update your withholding after a life change, such as a second job or a new child.
  • Tell the difference between an employee (W-2) and an independent contractor (1099).

Hur detta hänger ihop med våra klasser: Our class introduces pay statements and Form W-4. This lesson adds a sample pay stub with real numbers, a walk-through of each W-4 step, and the rules for people who live in one part of the DC area and work in another.

Ord att känna till

Bruttolön (Gross pay)
Din totala lön innan något dras ut.
Nettolön (Net pay)
Pengarna du faktiskt får efter skatt och andra avdrag. Det kallas också nettolön.
Innehållning (Withholding)
Pengar som din arbetsgivare tar från din lön och skickar till staten för att betala dina skatter.
Formulär W-4 (Form W-4)
Det federala formuläret du ger din arbetsgivare för att tala om hur mycket federal inkomstskatt som ska dras från din lön.
FICA-skatter (FICA taxes)
Socialförsäkrings- och Medicare-skatter. FICA står för Federal Insurance Contributions Act.
Oberoende entreprenör (Independent contractor)
En egenföretagare. Ingen skatt dras, och arbetstagaren får ett formulär 1099 istället för ett formulär W-2.

Din lönespecifikation, rad för rad

Ett lönebesked (även kallat löneutdrag) följer med varje lönecheck eller direktinsättning, på papper eller online. Kontrollera det varje löneutbetalning. Det visar hur din lön har räknats, och det är ofta det första stället att hitta ett misstag.

Bruttolön
Dina timmar gånger din lön, plus eventuell övertid. Detta är din lön innan något dras ut.
Avdrag före skatt
Pengar som tas ut innan vissa skatter räknas ut, såsom sjukförsäkring eller pensionssparande. De sänker den beskattade lönen.
Skatter
Federal inkomstskatt, statlig eller DC-inkomstskatt, socialförsäkring och Medicare.
Avdrag efter skatt
Pengar som tas ut efter skatt, såsom fackföreningsavgifter eller en domstolsbeslutad löneutmätning.
Nettolön
Det som finns kvar för dig. Det här är din nettolön.
Hittills i år (hittills i år)
Totalsummor sedan 1 januari. Ditt formulär W-2 för året baseras på dessa totaler.

Kontrollera också ditt namn, löneperiodens datum, dina timmar och din lönesats. Om något är fel, informera din arbetsgivare skriftligen direkt och spara en kopia.

Exempel

Anas lönebesked, med riktiga siffror

Ana bor i Hyattsville, Maryland, och arbetar som medicinsk assistent i nordvästra DC. Hon tjänar 20 dollar i timmen och får lön varannan vecka i 80 timmar. Hennes sjukförsäkring betalas före skatt. Inkomstskattebeloppen är bara exempel.

Anas lön för två veckor (exempel på lönebesked)
Rad på stubbenDenna löneperiod
Bruttolön (80 timmar × 20 dollar)1 600 dollar
Sjukförsäkring (före skatt)−$60,00
Socialförsäkringsskatt (6,2 %)−$95,48
Medicare-skatt (1,45 %)−$22,33
Federal inkomstskatt−$101,00
Marylands statliga och läns inkomstskatt−$98,00
Nettolön (nettolön)1 223,19 dollar

1 600 dollar bruttolön − 60 dollar sjukförsäkring = 1 540 dollar beskattad för Social Security och Medicare

1 540 dollar × 6,2 % = 95,48 dollar för socialförsäkringen

1 540 dollar × 1,45 % = 22,33 dollar för Medicare

Observera att ingen DC-skatt dras, trots att Ana arbetar i DC. DC beskattar inte lönerna för personer som bor utanför DC. Ana betalar istället Maryland-skatt, och i Maryland ingår länsskatt också.

Social Security och Medicare: skatter som bygger din framtid

Socialförsäkringsskatten är 6,2 % av din lön. Medicare-skatten är 1,45 %. Din arbetsgivare betalar samma belopp igen, utöver din lön. Tillsammans kallas dessa FICA-skatter. De flesta arbetstagare kan inte välja bort dem.

Dessa skatter betalar pensions-, funktionsnedsättnings- och efterlevandeförmåner samt för Medicare-sjukvård, som vanligtvis börjar vid 65 års ålder. När du arbetar och betalar dessa skatter tjänar du socialförsäkringsavdrag. År 2026 tjänar du in ett avdrag för varje 1 890 dollar du tjänar, upp till fyra avdrag per år. De flesta behöver 40 avdrag för att få pensionsförmåner. (Socialförsäkringsskatten upphör när din lön för året når 184 500 dollar, vilket är gränsen för 2026. Medicare-skatten har ingen gräns.)

Se till att namnet på dina löneuppgifter stämmer överens med ditt socialförsäkringskort, annars kan dina inkomster inte krediteras till dig. Du kan kontrollera din inkomstredovisning med ett gratis My Social Security-konto.

Fill out Form W-4, step by step

Form W-4 tells your employer how much federal income tax to take out of your pay. You fill it out when you start a job, and you can give your employer a new one at any time. Everyone completes Steps 1 and 5. Do Steps 2 to 4 only if they apply to you.

  1. Step 1, personal information: your name, address, Social Security number, and filing status (single or married filing separately, married filing jointly, or head of household). Most single people choose single. A married couple usually files one return together (married filing jointly). An unmarried person who pays most of the costs of a home for a child or other relative they support may be able to file as head of household, which lowers the tax.
  2. Step 2, more than one job: use this step if you have two or more jobs at the same time, or if you are married filing jointly and your spouse also works. The most accurate way is the free IRS Tax Withholding Estimator. If there are only two jobs in total and the pay is similar, you can check the box in Step 2(c) on the W-4 for both jobs.
  3. Step 3, children and other dependents: on the 2026 form, if your income will be $200,000 or less ($400,000 or less if married filing jointly), multiply the number of qualifying children under 17 by $2,200 and other dependents by $500. This lowers your withholding, because these credits lower your tax.
  4. Step 4, other adjustments: enter other income that has no tax taken out (4a), deductions other than the standard deduction (4b), or extra tax you want taken out of each paycheck (4c).
  5. Step 5, sign and date: the form is not valid without your signature.

If you have more than one job, fill out Steps 3, 4(a), and 4(b) on the W-4 for only one job, usually the one that pays the most. Leave them blank on the others.

The 2026 Step 4(b) worksheet includes new federal deductions for qualified tips and overtime pay. If you expect to claim them, adding them can raise your take-home pay. Learn who qualifies in File for Free and Claim the Credits You Earned.

Your state or DC has its own withholding form: Form D-4 in DC, Form MW507 in Maryland, and Form VA-4 in Virginia.

Exempel

Two jobs and a surprise tax bill

Lucía is single and lives in Alexandria, Virginia. She has two part-time jobs. Each pays $20,000 a year. She filled out a simple W-4 at each job and skipped Step 2.

Each employer thinks its job is her only job. So each one subtracts the full 2026 standard deduction ($16,100) before it figures her tax. The standard deduction is an amount of income that is not taxed. Income above it is taxed in steps called tax brackets: the first $12,400 at 10%, the next part at 12%, and so on. Only the dollars inside a step pay that step's rate. These simplified numbers show federal income tax only. Real withholding tables differ a little, but the idea is the same.

Lucía's 2026 federal income tax (simplified)
LineAmount
Job 1 withholds: ($20,000 − $16,100) × 10%$390
Job 2 withholds the same$390
Total withheld during the year$780
Tax she really owes on $23,900 of taxable income ($40,000 − $16,100): 10% of the first $12,400, plus 12% of the rest$2,620
Amount she may owe when she files$1,840

The fix: Lucía uses the IRS Tax Withholding Estimator, or checks the Step 2(c) box on the W-4 for both jobs. With the box checked, each employer uses half of the standard deduction and half of each tax bracket. A little more comes out of each paycheck, and there is no big bill at tax time.

With Step 2(c) checked: about $1,310 withheld per job × 2 jobs = about $2,620 for the year

Bor på ett ställe, jobba på ett annat

Många i DC-området bor i en delstat eller i DC och arbetar i en annan. Mellan DC, Maryland och Virginia beskattas dina löner vanligtvis endast där du bor. DC beskattar inte lönen för personer som bor utanför DC. Maryland och Virginia beskattar generellt inte lönerna för personer som bor i DC eller i varandras delstater.

  • Bo i Maryland eller Virginia, arbeta i DC: DC:s inkomstskatt ska inte dras från din lön. Ge din arbetsgivare DC formulär D-4A (intyg om icke-bosättning). Din hemstats skatt ska istället dras.
  • Bo i DC, arbeta i Maryland eller Virginia: ge din arbetsgivare blankett MW507 (Maryland) eller VA-4 (Virginia) för att ansöka om undantaget. Du betalar inkomstskatt i DC.
  • Bo i Maryland och arbeta i Virginia, eller tvärtom: vanligtvis är det bara din hemstat som beskattar din lön, om du inte har ett hem i den stat där du arbetar och inte tillbringar mer än 183 dagar om året där. Ge din arbetsgivare formuläret för den stat där du arbetar (VA-4 eller MW507).
  • Bo i Maryland: din Maryland-avdrag inkluderar även länsskatt.

Dessa regler gäller löner. Kolla din första lönebesked på ett nytt jobb. Om skatten i din hemstat inte dras, fråga din löneavdelning. Om din arbetsgivare inte håller inne den kan du behöva betala skatten själv under året, så att du inte är skyldig en stor summa, plus en avgift, när du deklarerar.

Akta dig

Betald på en 1099 men behandlad som en anställd?

En anställd får ett formulär W-2. Arbetsgivaren drar skatt och betalar hälften av socialförsäkrings- och Medicare-skatten. En egenföretagare får ett formulär 1099-NEC. Inget dras och arbetstagaren betalar båda halvorna som egenföretagarskatt.

Vissa företag kallar arbetstagare för entreprenörer för att slippa betala skatt och förmåner. Detta kallas felklassificering. Du kan vara anställd om:

  • Företaget bestämmer dina arbetstider och berättar hur du ska göra jobbet.
  • Företaget ger dig verktygen, materialen eller uniformen.
  • Du får betalt per timme och kan inte sätta dina egna priser.
  • Du jobbar bara för det här företaget, utan slutdatum.
  • Du får förmåner, såsom betald semester.

Om detta låter som ditt jobb kan du be IRS att avgöra med Form SS-8. Svaret kan ta sex månader eller mer. Om du har blivit felklassificerad kan Form 8919 tillåta dig att betala endast den anställdas andel av Social Security och Medicare-skatt. För gratis hjälp, kontakta en klinik för låginkomstskattbetalare eller rättshjälp, såsom Legal Aid DC, Maryland Legal Aid eller Legal Services of Northern Virginia.

Tips

Kontrollera din avdrag varje år

Använd IRS Tax Withholding Estimator tidigt varje år och efter stora förändringar, såsom ett nytt jobb, ett andra jobb, giftermål, skilsmässa, en ny bebis eller en stor löneförhöjning. Det är gratis, kräver ingen inloggning och tar cirka 25 minuter. Ha din senaste lönebesked och förra årets deklaration redo.

Målet är en liten återbetalning eller en liten räkning. En mycket stor återbetalning innebär att för mycket av din egen lön har hållits inne hela året, utan att du har betalat någon ränta. En stor räkning betyder att för lite har dragits ut.

Ansök endast om undantag från källskatt om du inte var skyldig federal inkomstskatt förra året och förväntar dig att inte vara skyldig någon i år. En undantagen W-4 gäller i ett år. För 2026 måste du ge din arbetsgivare en ny senast den 16 februari 2027.

Viktiga insikter

  • Gross pay is what you earn. Net pay is what you take home after taxes and other deductions.
  • Social Security (6.2%) and Medicare (1.45%) come out of almost every paycheck and count toward your future benefits.
  • Give your employer a new W-4 when your life changes, such as a second job, marriage, or a new child.
  • Between DC, Maryland, and Virginia, your wages are usually taxed only where you live, not where you work.
  • If a company controls how, when, and where you work, you may be an employee, even if it gives you a 1099.

Kolla din förståelse

Svara på frågorna och välj sedan Kolla mina svar. Få 4 5 rätt för att slutföra denna lektion. Detta är övning: det finns ingen tidsgräns och vi sparar inte dina svar.

Fråga 1 5 Kofis bruttolön den här veckan är 1 000 dollar. Inget dras ut före skatt. Hur mycket socialförsäkringsskatt ska dras från hans lön?
Fråga 2 5 Lucía är singel och börjar ett andra deltidsjobb. Båda jobben betalar ungefär lika mycket. Vad ska hon göra för att tillräckligt med federal inkomstskatt ska dras?
Fråga 3 5 Samuel bor i Silver Spring, Maryland, och arbetar heltid på ett hotell i centrala DC. Förutom federal skatt, vilken inkomstskatt ska dras från hans lön?
Fråga 4 5 Grace arbetar för ett städföretag. Företaget bestämmer hennes arbetstider, berättar hur hon ska städa och ger henne material och en uniform. Hon får betalt per timme. I slutet av året får hon ett formulär 1099-NEC, inte ett W-2. Vad är sant?
Fråga 5 5 Dawit är skyldig en del federal inkomstskatt varje år, men för mycket dras från hans lön, så han får 3 000 dollar tillbaka varje år. De flesta månader har han inte tillräckligt med pengar till hyran. Inget i hans liv har förändrats. Vad är ett bra steg?

Gå längre

Betrodda webbplatser där du kan lära dig mer. Dessa länkar leder till andra webbplatser som Dollar Scholars inte driver.

Denna lektion är allmän ekonomisk utbildning, inte juridisk, skattemässig eller finansiell rådgivning. Regler och belopp varierar, så kontrollera viktiga siffror med en officiell källa.