Skatter på gig, kontanter och egenföretagarinkomster

Om du får betalt för att köra för en samåkningsapp, leverera mat, städa hem, fläta hår eller ta hand om barn, och ingen drar skatt från din lön, kan du vara egenföretagare. Det betyder att du driver eget företag, även om det är ett deltids- eller extrajobb. Du måste rapportera vad du tjänar, oavsett om du får betalt kontant, med check, via en app eller i dricks.

Ett undantag: om du arbetar i en familjs hem och familjen styr hur du utför arbetet, till exempel som barnflicka eller hushållerska, kan du istället vara familjens hushållsanställda. Fråga en VITA-volontär om du är osäker.

Du måste rapportera inkomst även om du aldrig får ett skatteformulär. Skatteformulär är bara rapporter. Här är vad du kan få:

• Formulär 1099-NEC från ett företag som betalade dig som icke-anställd. För betalningar gjorda 2026 måste ett företag skicka en om de betalar dig 2 000 dollar eller mer. Före 2026 var beloppet 600 dollar.
• Formulär 1099-K från en betalningsapp eller onlinemarknadsplats om du får mer än 20 000 dollar för varor eller tjänster i mer än 200 betalningar per år. Om du accepterar kredit- eller betalkort direkt, till exempel med en kortläsare, rapporteras dessa kortbetalningar på en 1099-K till valfritt belopp.
• Ingen blankett alls för många kontantjobb. Inkomsten räknas ändå.

Pengar en vän skickar för att dela på en middagsräkning eller en gåva från familjen är inte affärsinkomst. Håll personliga betalningar åtskilda från företagsbetalningar så att dina register förblir obetydliga.

Du måste lämna in en federal deklaration om din nettoinkomst från egenföretagande är 400 dollar eller mer, även om din totala inkomst är låg.

An employee pays 7.65% of their pay for Social Security and Medicare, and the employer pays another 7.65%. When you work for yourself, you pay both parts. This is called self-employment tax. The rate is 15.3%: 12.4% for Social Security and 2.9% for Medicare.

The tax is not figured on all the money you take in. It is figured on 92.35% of your net profit. Net profit is your business income minus your business expenses. You can also deduct half of your self-employment tax when you figure your income tax.

You may also owe regular income tax. That depends on your total income, filing status, deductions, and credits. Many workers with low income owe little or no income tax after the standard deduction (the part of income that is not taxed, $16,100 for a single person in 2026), but they still owe self-employment tax. Refundable credits, such as the Earned Income Tax Credit, can lower what you owe or even give you a refund.

Filing with an ITIN? You still report your self-employment income. Whether you also owe self-employment tax can depend on your tax residency, which is not the same as your immigration status. Ask a VITA volunteer to check.

Ingen drar skatt från gig-lönen. Om du spenderar allt kan det vara svårt att betala skatteräkningen. Skydda dig med ett separat konto.

1. Öppna ett andra konto bara för skatt. Många banker och kreditföreningar erbjuder gratis eller lågkostnadssparkonton. Se vår lärdom om att öppna ett konto.
2. Varje gång du får betalt, flytta en fast procentandel till den. Egenföretagarskatten ensam är cirka 14 % av din vinst. Om du också är skyldig inkomstskatt, spara mer. Arbetsbladet i IRS Form 1040-ES eller en VITA-volontär kan hjälpa dig att välja en procentandel.
3. Använd inte dessa pengar till räkningar. De är till dina skattebetalningar.
4. Använd det för att betala din uppskattade skatt i tid.

385 dollar i veckovis vinst × 15 % = cirka 58 dollar i veckan, eller cirka 3 000 dollar per år

För Marisol skulle sparandet av 15 % av sin vinst varje vecka täcka hennes egenföretagarskatt på cirka 2 826 dollar, med lite över.

IRS förväntar sig att du betalar skatt under året, eftersom du tjänar inkomst. Om du förväntar dig att vara skyldig 1 000 dollar eller mer när du deklarerar måste du vanligtvis göra uppskattade skattebetalningar. Om du betalar för lite eller för sent kan du få en avgift, även om du får en återbetalning senare.

Om ett förfallodatum infaller på en helg eller helgdag kan du betala på nästa arbetsdag. För att undvika en avgift måste du vanligtvis betala minst 90 % av årets skatt, eller 100 % av förra årets skatt (110 % om din inkomst var över 150 000 dollar). DC, Maryland och Virginia kan också förvänta sig uppskattade betalningar för sin inkomstskatt.

Sätt att betala IRS:

• IRS Direct Pay: gratis, från ett lönekonto eller sparkonto, utan inloggning.
• Ditt IRS Online-konto.
• Debet- eller kreditkort: korthanteraren tar ut en avgift.
• Kontant i en butik, via en IRS-godkänd detaljhandelspartner: det finns en liten avgift och en gräns för varje betalning. Betala minst 7 dagar före förfallodatumet. Du kan också betala kontant gratis på ett IRS Taxpayer Assistance Center, efter överenskommelse.
• En check per post, med en betalningsvoucher på Form 1040-ES.

Har du också ett W-2-jobb? Du kan be din arbetsgivare att dra av extra skatt i steg 4(c) på din W-4 istället för att göra uppskattade betalningar. Läs din lönebesked och fyll i din W-4.

Varje företagsutgift du kan bevisa minskar din vinst. Lägre vinst betyder mindre egenföretagarskatt och lägre inkomstskatt. Använd en pappersanteckningsbok eller en app. Båda fungerar om du håller den uppdaterad.

• Inkomst: spara app-sammanfattningar och månatliga kontoutdrag. Skriv ner kontanter och dricks den dag du får dem.
• Milräkning: för varje arbetsresa, skriv datum, mil och anledning. Skriv ner bilens mätarmätare i början och slutet av året.
• Kvitton: material, verktyg, uniformer, rengöringsprodukter och affärsdelen av din telefonräkning.
• Parkering och avgifter för tjänsteresor. Du kan dra av dessa även om du använder standardavgiften.
• Ett konto för företagspengar, så dina kontoutdrag stöder dina register.

Personliga resor är inte affärsmil. Trafikböter och andra böter är inte avdragsgilla. Om du vill använda standardavgiften för en bil du äger måste du välja den redan det första året du använder bilen för ditt företag.

Spara dina skatteuppgifter i minst tre år efter att du lämnat in.