Taxe pe veniturile din gig-uri, numerar și muncă independentă

Dacă ești plătit să conduci pentru o aplicație de rideshare, să livrezi mâncare, să cureți case, să împletești părul sau să ai grijă de copii, iar nimeni nu scade taxe din salariul tău, s-ar putea să fii independent. Asta înseamnă că ai o afacere pe cont propriu, chiar dacă este un job part-time sau secundar. Trebuie să raportezi cât câștigi, fie că ești plătit în numerar, prin cec, printr-o aplicație sau bacșișuri.

O excepție: dacă lucrezi în casa unei familii și familia controlează modul în care faci munca, de exemplu ca bonă sau menajeră, s-ar putea să fii angajatul gospodăriei acelei familii. Întreabă un voluntar VITA dacă nu ești sigur.

Trebuie să raportați veniturile chiar dacă nu primiți niciodată un formular fiscal. Formularele fiscale sunt doar rapoarte. Iată ce ați putea primi:

• Formularul 1099-NEC de la o afacere care ți-a plătit ca neangajat. Pentru plățile efectuate în 2026, o afacere trebuie să trimită unul dacă îți plătește 2.000 de dolari sau mai mult. Înainte de 2026, suma era de 600 de dolari.
• Formularul 1099-K de la o aplicație de plată sau o piață online dacă primiți mai mult de 20.000 de dolari pentru bunuri sau servicii în mai mult de 200 de plăți într-un an. Dacă acceptați direct carduri de credit sau debit, de exemplu cu un cititor de carduri, aceste plăți sunt raportate pe un formular 1099-K la orice sumă.
• Nu există niciun formular pentru multe joburi cu bani. Venitul încă contează.

Banii pe care un prieten îi trimite pentru a împărți factura cinei sau un cadou de la familie nu sunt venituri din afaceri. Păstrează plățile personale departe de cele de serviciu, astfel încât evidențele tale să rămână curate.

Trebuie să depui o declarație fiscală federală dacă veniturile nete din activitatea independentă sunt de 400 de dolari sau mai mult, chiar dacă venitul total este mic.

An employee pays 7.65% of their pay for Social Security and Medicare, and the employer pays another 7.65%. When you work for yourself, you pay both parts. This is called self-employment tax. The rate is 15.3%: 12.4% for Social Security and 2.9% for Medicare.

The tax is not figured on all the money you take in. It is figured on 92.35% of your net profit. Net profit is your business income minus your business expenses. You can also deduct half of your self-employment tax when you figure your income tax.

You may also owe regular income tax. That depends on your total income, filing status, deductions, and credits. Many workers with low income owe little or no income tax after the standard deduction (the part of income that is not taxed, $16,100 for a single person in 2026), but they still owe self-employment tax. Refundable credits, such as the Earned Income Tax Credit, can lower what you owe or even give you a refund.

Filing with an ITIN? You still report your self-employment income. Whether you also owe self-employment tax can depend on your tax residency, which is not the same as your immigration status. Ask a VITA volunteer to check.

Nimeni nu scade taxe din plata de tip gig. Dacă cheltui totul, factura fiscală poate fi greu de plătit. Protejează-te cu un cont separat.

1. Deschide un al doilea cont doar pentru taxe. Multe bănci și cooperative de credit oferă conturi de economii gratuite sau cu costuri reduse. Vezi lecția noastră despre deschiderea unui cont.
2. De fiecare dată când primești plata, mută un procent fix în acesta. Impozitul pe munca independentă reprezintă aproximativ 14% din profitul tău. Dacă ai datorat și impozit pe venit, economisește mai mult. Fișa de lucru din formularul IRS 1040-ES sau un voluntar VITA te poate ajuta să alegi un procent.
3. Nu folosi acești bani pentru facturi. Sunt pentru plățile tale de taxe.
4. Folosește-l pentru a plăti impozitul estimat la timp.

Profit săptămânal de 385 $ × 15% = aproximativ 58 $ pe săptămână, adică aproximativ 3.000 $ pe an

Pentru Marisol, economisirea a 15% din profit săptămânal ar acoperi impozitul de muncă independentă de aproximativ 2.826 de dolari, cu puțin în plus.

IRS se așteaptă să plătești impozit pe parcursul anului, pe măsură ce obții venituri. Dacă te aștepți să datorezi 1.000 de dolari sau mai mult la depunerea declarației, în general trebuie să faci plăți estimate de taxe. Dacă plătești prea puțin sau prea târziu, este posibil să plătești o penalizare, chiar dacă primești o rambursare ulterior.

Dacă termenul limită cade într-un weekend sau sărbătoare, poți plăti în următoarea zi lucrătoare. Pentru a evita o penalizare, în general trebuie să plătești cel puțin 90% din impozitul din acest an sau 100% din impozitul de anul trecut (110% dacă venitul tău a depășit 150.000 $). DC, Maryland și Virginia pot aștepta, de asemenea, plăți estimate pentru impozitul pe venit.

Modalități de a plăti IRS:

• IRS Direct Pay: gratuit, dintr-un cont curent sau de economii, fără autentificare.
• Contul tău IRS online.
• Card de debit sau credit: procesatorul de carduri percepe o taxă.
• Numerar într-un magazin, printr-un partener de retail aprobat de IRS: există o taxă mică și o limită pentru fiecare plată. Plătiți cel puțin 7 zile înainte de data scadentă. De asemenea, puteți plăti gratuit în numerar la un Centru de Asistență pentru Contribuabili al IRS, cu programare.
• Un cec prin poștă, cu un voucher de plată Formularul 1040-ES.

Ai și un job cu W-2? Poți cere angajatorului să retragă impozit suplimentar la Pasul 4(c) din W-4 în loc să faci plăți estimate. Vezi Citește fluturașul de salariu și completează W-4.

Fiecare cheltuială de afaceri pe care o poți dovedi îți reduce profitul. Un profit mai mic înseamnă mai puțin impozit pe muncă independentă și impozit pe venit mai mic. Folosește un caiet de hârtie sau o aplicație. Oricare dintre ele funcționează dacă îl ții la zi.

• Venituri: păstrează rezumate ale aplicației și extrase lunare. Notează banii și bacșișurile în ziua în care le primești.
• Jurnalul kilometrajului: pentru fiecare deplasare de serviciu, notează data, kilometrajul și motivul. Notează citirea kilometrului mașinii la începutul și sfârșitul anului.
• Chitanțe: provizii, uneltele, uniformele, produsele de curățenie și partea de afaceri a facturii tale de telefon.
• Parcare și taxe pentru deplasări de serviciu. Poți deduce aceste taxe chiar dacă folosești tariful standard de kilometraj.
• Un cont pentru bani de afaceri, deci extrasele tale bancare îți susțin evidențele.

Călătoriile personale nu sunt mile de afaceri. Amenzile de circulație și alte amenzi nu sunt deductibile. Dacă vrei să folosești tariful standard de kilometraj pentru o mașină pe care o deții, trebuie să o alegi în primul an în care folosești acea mașină pentru afacerea ta.

Păstrează-ți evidențele fiscale cel puțin trei ani după depunerea declarației.