Impostos sobre Renda de Gig, Dinheiro e Trabalho Autônomo

Se você é pago para dirigir para um aplicativo de carona, entregar comida, limpar casas, trançar cabelo ou cuidar de crianças, e ninguém descontar impostos do seu salário, você pode ser autônomo. Isso significa que você está no próprio negócio, mesmo que seja um trabalho de meio período ou extra. Você deve declarar o que ganha, seja pago em dinheiro, cheque, por aplicativo ou gorjetas.

Uma exceção: se você trabalha na casa de uma família e a família controla como você faz o trabalho, por exemplo, como babá ou empregada doméstica, você pode ser o funcionário da família em vez disso. Pergunte a um voluntário da VITA se não tiver certeza.

Você deve declarar renda mesmo que nunca receba um formulário de imposto. Formulários fiscais são apenas relatórios. Veja o que você pode receber:

• Formulário 1099-NEC de uma empresa que pagou você como não empregado. Para pagamentos feitos em 2026, a empresa deve enviar um se pagar $2.000 ou mais. Antes de 2026, o valor era de $600.
• Formulário 1099-K de um aplicativo de pagamento ou marketplace online se você receber mais de $20.000 por bens ou serviços em mais de 200 pagamentos em um ano. Se você aceitar cartões de crédito ou débito diretamente, por exemplo, com leitor de cartão, esses pagamentos com cartão são reportados em um 1099-K em qualquer valor.
• Nenhum formulário para muitos empregos a dinheiro. A renda ainda conta.

Dinheiro que um amigo envia para dividir a conta do jantar, ou um presente da família, não é renda do negócio. Mantenha os pagamentos pessoais separados dos do trabalho para que seus registros fiquem limpos.

Você deve declarar uma declaração de imposto federal se seus ganhos líquidos de trabalho autônomo forem de $400 ou mais, mesmo que sua renda total seja baixa.

An employee pays 7.65% of their pay for Social Security and Medicare, and the employer pays another 7.65%. When you work for yourself, you pay both parts. This is called self-employment tax. The rate is 15.3%: 12.4% for Social Security and 2.9% for Medicare.

The tax is not figured on all the money you take in. It is figured on 92.35% of your net profit. Net profit is your business income minus your business expenses. You can also deduct half of your self-employment tax when you figure your income tax.

You may also owe regular income tax. That depends on your total income, filing status, deductions, and credits. Many workers with low income owe little or no income tax after the standard deduction (the part of income that is not taxed, $16,100 for a single person in 2026), but they still owe self-employment tax. Refundable credits, such as the Earned Income Tax Credit, can lower what you owe or even give you a refund.

Filing with an ITIN? You still report your self-employment income. Whether you also owe self-employment tax can depend on your tax residency, which is not the same as your immigration status. Ask a VITA volunteer to check.

Ninguém desconta impostos do salário gig. Se você gastar tudo, a conta de impostos pode ser difícil de pagar. Proteja-se com uma conta separada.

1. Abra uma segunda conta apenas para o imposto. Muitos bancos e cooperativas de crédito oferecem contas poupança gratuitas ou de baixo custo. Veja nossa lição sobre abrir uma conta.
2. Cada vez que você recebe, transfera uma porcentagem fixa para ele. O imposto sobre autônomo sozinho representa cerca de 14% do seu lucro. Se você também deve imposto de renda, economize mais. A planilha do IRS Form 1040-ES ou um voluntário do VITA pode ajudar a escolher uma porcentagem.
3. Não use esse dinheiro para contas. É para o pagamento de impostos.
4. Use-o para pagar seu imposto estimado em dia.

Lucro semanal de $385 × 15% = cerca de $58 por semana, ou cerca de $3.000 por ano

Para Marisol, economizar 15% do lucro semanalmente cobriria seu imposto de trabalho autônomo de cerca de $2.826, com um pouco sobrando.

O IRS espera que você pague impostos durante o ano, conforme você ganha renda. Se você espera dever $1.000 ou mais ao declarar, geralmente precisa fazer pagamentos estimados de impostos. Se pagar muito pouco ou muito tarde, pode ser necessário pagar uma multa, mesmo que receba reembolso posteriormente.

Se a data de vencimento cair em um fim de semana ou feriado, você pode pagar no próximo dia útil. Para evitar multas, geralmente você deve pagar pelo menos 90% do imposto deste ano, ou 100% do imposto do ano passado (110% se sua renda foi superior a $150.000). DC, Maryland e Virgínia também podem esperar pagamentos estimados para seu imposto de renda.

Maneiras de pagar ao IRS:

• IRS Direct Pay: gratuito, de conta corrente ou poupança, sem necessidade de login.
• Sua Conta Online do IRS.
• Cartão de débito ou crédito: o processador do cartão cobra uma taxa.
• Dinheiro em uma loja, por meio de um parceiro de varejo aprovado pelo IRS: há uma pequena taxa e um limite para cada pagamento. Pague pelo menos 7 dias antes da data de vencimento. Você também pode pagar em dinheiro gratuitamente em um Centro de Assistência ao Contribuinte do IRS, mediante agendamento.
• Um cheque pelo correio, com um comprovante de pagamento do Formulário 1040-ES.

Tem um emprego com W-2 também? Você pode pedir ao seu empregador para descontar impostos extras no Passo 4(c) do seu W-4 em vez de fazer pagamentos estimados. Veja ler seu contracheque e preencher seu W-4.

Cada despesa do negócio que você puder comprovar reduz seu lucro. Menor lucro significa menos imposto sobre autônomo e menos imposto de renda. Use um caderno de papel ou um aplicativo. Qualquer um dos dois funciona se você mantiver o trabalho atualizado.

• Renda: guarde resumos do aplicativo e extratos mensais. Anote dinheiro e gorjetas no dia em que receber.
• Registro de quilometragem: para cada viagem de trabalho, anote a data, as milhas e o motivo. Anote a leitura do odômetro do seu carro no início e no final do ano.
• Recibos: suprimentos, ferramentas, uniformes, produtos de limpeza e a parte comercial da sua conta de telefone.
• Estacionamento e pedágios para viagens de trabalho. Você pode deduzir esses itens mesmo usando a taxa padrão de quilometragem.
• Uma conta para dinheiro comercial, então seus extratos bancários apoiam seus registros.

Viagens pessoais não são milhas de negócios. Multas de trânsito e outras multas não são dedutíveis. Se você quiser usar a taxa padrão de quilometragem de um carro que possui, deve escolhê-lo no primeiro ano em que você usa esse carro para o seu negócio.

Mantenha seus registros fiscais por pelo menos três anos após declarar.