Salarissen en Inkomstenbelasting · Les 1 van 3
Read Your Pay Stub and Fill Out Your W-4
Learn what each line on your pay stub means, fill out Form W-4 step by step, and avoid a surprise tax bill or a refund that is bigger than it needs to be.
Voltooid op dit apparaat
Delen van deze les zijn nog niet in jouw taal vertaald, dus ze worden in het Engels getoond.
In deze les
Wat je zult leren
- Identify each deduction on a pay stub, including income tax, Social Security, and Medicare.
- Explain how Form W-4 controls how much federal income tax is withheld from your pay.
- Decide when to update your withholding after a life change, such as a second job or a new child.
- Tell the difference between an employee (W-2) and an independent contractor (1099).
Hoe dit verband houdt met onze lessen: Our class introduces pay statements and Form W-4. This lesson adds a sample pay stub with real numbers, a walk-through of each W-4 step, and the rules for people who live in one part of the DC area and work in another.
Woorden om te kennen
- Brutoloon (Gross pay)
- Je totale salaris voordat er iets wordt afgeschreven.
- Netto loon (Net pay)
- Het geld dat je daadwerkelijk ontvangt na belastingen en andere aftrekposten. Ook wel nettoloon genoemd.
- Inhouding (Withholding)
- Geld dat je werkgever van je salaris aftrekt en naar de overheid stuurt om je belastingen te betalen.
- Formulier W-4 (Form W-4)
- Het federale formulier dat je aan je werkgever geeft om te vertellen hoeveel federale inkomstenbelasting van je loon moet worden afgetrokken.
- FICA-belastingen (FICA taxes)
- Sociale zekerheids- en Medicare-belastingen. FICA staat voor de Federal Insurance Contributions Act.
- Zelfstandige opdrachtnemer (Independent contractor)
- Een zelfstandige werknemer. Er wordt geen belasting ingehouden, en de werknemer krijgt een formulier 1099 in plaats van een formulier W-2.
Je loonstrookje, regel voor regel
Een loonstrookje (ook wel een loonoverzicht genoemd) wordt geleverd bij elke loonstrookje of directe storting, op papier of online. Controleer het elke betaaldag. Het laat zien hoe je salaris is berekend, en het is vaak de eerste plek waar je een fout kunt vinden.
- Brutoloon
- Je uren vermenigvuldigd met je loon, plus eventuele overuren. Dit is je loon voordat er iets wordt afgeschreven.
- Aftrekposten vóór belasting
- Geld dat wordt opgenomen voordat bepaalde belastingen worden berekend, zoals een zorgverzekering of pensioensparen. Ze verlagen het belastingloon.
- Belastingen
- Federale inkomstenbelasting, staats- of DC-inkomstenbelasting, sociale zekerheid en Medicare.
- Aftrekposten na belasting
- Geld dat na belastingen wordt opgenomen, zoals vakbondscontributie of een door de rechtbank opgelegde loonbeslaglegging.
- Netto loon
- Wat er nog voor jou overblijft. Dit is je nettoloon.
- YTD (tot nu toe jaar)
- Totalen sinds 1 januari. Je formulier W-2 voor het jaar is gebaseerd op deze totalen.
Controleer ook je naam, de data van de betaalperiode, je uren en je salaris. Als er iets mis is, meld het dan meteen schriftelijk aan je werkgever en bewaar een kopie.
Voorbeeld
Ana's loonstrookje, met echte cijfers
Ana woont in Hyattsville, Maryland, en werkt als medisch assistent in het noordwesten van DC. Ze verdient $20 per uur en krijgt elke twee weken 80 uur betaald. Haar zorgverzekering wordt vóór belastingen uitbetaald. De inkomstenbelastingbedragen zijn slechts voorbeelden.
| Lijn op de stub | Deze loonperiode |
|---|---|
| Bruto salaris (80 uur × $20) | $1.600,00 |
| Ziektekostenverzekering (vóór belasting) | −$60,00 |
| Sociale zekerheidsbelasting (6,2%) | −$95,48 |
| Medicare-belasting (1,45%) | −$22,33 |
| Federale inkomstenbelasting | −$101,00 |
| Maryland staats- en county-inkomstenbelasting | −$98,00 |
| Netto loon (netto-loon) | $1.223,19 |
$1.600 brutoloon − $60 ziektekostenverzekering = $1.540 belast voor Social Security en Medicare
$1.540 × 6,2% = $95,48 voor sociale zekerheid
$1.540 × 1,45% = $22,33 voor Medicare
Let op dat er geen DC-belasting wordt ingehouden, ook al werkt Ana in DC. DC belast niet het loon van mensen die buiten DC wonen. Ana betaalt Marylandbelasting in plaats daarvan, en in Maryland omvat dat ook de inkomstenbelasting van de county.
Sociale zekerheid en Medicare: belastingen die je toekomst vormen
De sociale zekerheidsbelasting is 6,2% van je loon. De Medicare-belasting is 1,45%. Je werkgever betaalt opnieuw hetzelfde bedrag, naast jouw loon. Samen worden deze FICA-belastingen genoemd. De meeste werknemers kunnen zich er niet voor afmelden.
Deze belastingen betalen pensioen-, arbeidsongeschiktheids- en nabestaandenuitkeringen, en voor Medicare-zorgverzekering, die meestal begint op 65-jarige leeftijd. Wanneer je werkt en deze belastingen betaalt, verdien je Social Security-kredieten. In 2026 verdien je één credit voor elke $1.890 die je verdient, tot vier credits per jaar. De meeste mensen hebben 40 credits nodig om pensioenuitkeringen te krijgen. (Social Security-belasting stopt zodra je salaris voor het jaar $184.500 bereikt, de limiet van 2026. Medicare-belasting kent geen limiet.)
Zorg ervoor dat de naam op je loonadministratie overeenkomt met je Social Security-kaart, anders worden je inkomsten mogelijk niet aan jou bijgeschreven. Je kunt je loonadministratie controleren met een gratis My Social Security-account.
Fill out Form W-4, step by step
Form W-4 tells your employer how much federal income tax to take out of your pay. You fill it out when you start a job, and you can give your employer a new one at any time. Everyone completes Steps 1 and 5. Do Steps 2 to 4 only if they apply to you.
- Step 1, personal information: your name, address, Social Security number, and filing status (single or married filing separately, married filing jointly, or head of household). Most single people choose single. A married couple usually files one return together (married filing jointly). An unmarried person who pays most of the costs of a home for a child or other relative they support may be able to file as head of household, which lowers the tax.
- Step 2, more than one job: use this step if you have two or more jobs at the same time, or if you are married filing jointly and your spouse also works. The most accurate way is the free IRS Tax Withholding Estimator. If there are only two jobs in total and the pay is similar, you can check the box in Step 2(c) on the W-4 for both jobs.
- Step 3, children and other dependents: on the 2026 form, if your income will be $200,000 or less ($400,000 or less if married filing jointly), multiply the number of qualifying children under 17 by $2,200 and other dependents by $500. This lowers your withholding, because these credits lower your tax.
- Step 4, other adjustments: enter other income that has no tax taken out (4a), deductions other than the standard deduction (4b), or extra tax you want taken out of each paycheck (4c).
- Step 5, sign and date: the form is not valid without your signature.
If you have more than one job, fill out Steps 3, 4(a), and 4(b) on the W-4 for only one job, usually the one that pays the most. Leave them blank on the others.
The 2026 Step 4(b) worksheet includes new federal deductions for qualified tips and overtime pay. If you expect to claim them, adding them can raise your take-home pay. Learn who qualifies in File for Free and Claim the Credits You Earned.
Your state or DC has its own withholding form: Form D-4 in DC, Form MW507 in Maryland, and Form VA-4 in Virginia.
Voorbeeld
Two jobs and a surprise tax bill
Lucía is single and lives in Alexandria, Virginia. She has two part-time jobs. Each pays $20,000 a year. She filled out a simple W-4 at each job and skipped Step 2.
Each employer thinks its job is her only job. So each one subtracts the full 2026 standard deduction ($16,100) before it figures her tax. The standard deduction is an amount of income that is not taxed. Income above it is taxed in steps called tax brackets: the first $12,400 at 10%, the next part at 12%, and so on. Only the dollars inside a step pay that step's rate. These simplified numbers show federal income tax only. Real withholding tables differ a little, but the idea is the same.
| Line | Amount |
|---|---|
| Job 1 withholds: ($20,000 − $16,100) × 10% | $390 |
| Job 2 withholds the same | $390 |
| Total withheld during the year | $780 |
| Tax she really owes on $23,900 of taxable income ($40,000 − $16,100): 10% of the first $12,400, plus 12% of the rest | $2,620 |
| Amount she may owe when she files | $1,840 |
The fix: Lucía uses the IRS Tax Withholding Estimator, or checks the Step 2(c) box on the W-4 for both jobs. With the box checked, each employer uses half of the standard deduction and half of each tax bracket. A little more comes out of each paycheck, and there is no big bill at tax time.
With Step 2(c) checked: about $1,310 withheld per job × 2 jobs = about $2,620 for the year
Woon op de ene plek, werk op een andere plek
Veel mensen in het DC-gebied wonen in één staat of in DC en werken in een andere. Tussen DC, Maryland en Virginia worden je lonen meestal alleen belast waar je woont. DC belast niet het loon van mensen die buiten DC wonen. Maryland en Virginia heffen over het algemeen geen belasting op het loon van mensen die in DC of in elkaars staat wonen.
- Woon in Maryland of Virginia, werk in DC: DC-inkomstenbelasting mag niet van je loon worden afgetrokken. Geef je werkgever het DC Formulier D-4A (Certificate of Nonresidence). De belasting van je thuisstaat moet in plaats daarvan worden afgeschreven.
- Woon in DC, werk in Maryland of Virginia: geef je werkgever formulier MW507 (Maryland) of formulier VA-4 (Virginia) om de vrijstelling te claimen. Je betaalt inkomstenbelasting in DC.
- Woon in Maryland en werk in Virginia, of andersom: meestal belast alleen je thuisstaat je loon, als je geen huis hebt in de staat waar je werkt en niet meer dan 183 dagen per jaar daar doorbrengt. Geef je werkgever het formulier voor de staat waar je werkt (VA-4 of MW507).
- Woon in Maryland: je Maryland-inhouding omvat ook de inkomstenbelasting van de county.
Deze regels gelden voor lonen. Controleer je eerste loonstrookje bij een nieuwe baan. Als de belasting van je thuisstaat niet wordt ingehouden, vraag dan je loonadministratiekantoor. Als je werkgever het niet inhoudt, moet je die belasting mogelijk zelf betalen gedurende het jaar, zodat je geen groot bedrag plus een boete verschuldigd bent bij het indienen.
Pas op
Betaald op een 1099 maar behandeld als een werknemer?
Een werknemer krijgt een formulier W-2. De werkgever houdt belasting in en betaalt de helft van de sociale zekerheids- en Medicare-belasting. Een zelfstandige ontvangt een formulier 1099-NEC. Er wordt niets ingehouden en de werknemer betaalt beide helften als zelfstandige belasting.
Sommige bedrijven noemen werknemers contractanten om belasting en voordelen te vermijden. Dit wordt verkeerde classificatie genoemd. U kunt werknemer zijn als:
- Het bedrijf bepaalt je werktijden en vertelt je hoe je het werk moet doen.
- Het bedrijf geeft je het gereedschap, de benodigdheden of het uniform.
- Je wordt per uur betaald en mag je eigen prijzen niet bepalen.
- Je werkt alleen voor dit bedrijf, zonder einddatum.
- Je krijgt voordelen, zoals betaalde vakantie.
Als dit als jouw taak klinkt, kun je de IRS vragen om te beslissen met formulier SS-8. Het antwoord kan zes maanden of langer duren. Als je verkeerd geclassificeerd bent, mag formulier 8919 je alleen het werknemersaandeel van de Social Security- en Medicare-belasting laten betalen. Voor gratis hulp kun je contact opnemen met een Low Income Taxpayer Clinic of juridische hulp, zoals Legal Aid DC, Maryland Legal Aid of Legal Services of Northern Virginia.
Tip
Controleer elk jaar je inhouding
Gebruik de IRS Tax Withholding Estimator vroeg elk jaar en na grote veranderingen, zoals een nieuwe baan, een tweede baan, huwelijk, scheiding, een nieuwe baby of een grote loonsverhoging. Het is gratis, vereist geen login en duurt ongeveer 25 minuten. Zorg dat je je laatste loonstrookje en de belastingaangifte van vorig jaar klaar staan.
Het doel is een kleine terugbetaling of een kleine rekening. Een zeer grote terugbetaling betekent dat er het hele jaar te veel van je eigen salaris is vastgehouden, zonder dat je rente hebt betaald. Een grote rekening betekent dat er te weinig is afgeschreven.
Claim alleen vrijstelling van inhouding als je vorig jaar geen federale inkomstenbelasting verschuldigd was en verwacht dit jaar geen belasting te hoeven betalen. Een vrijgestelde W-4 geldt één jaar. Voor 2026 moet je je werkgever uiterlijk 16 februari 2027 een nieuwe geven.
Belangrijkste inzichten
- Gross pay is what you earn. Net pay is what you take home after taxes and other deductions.
- Social Security (6.2%) and Medicare (1.45%) come out of almost every paycheck and count toward your future benefits.
- Give your employer a new W-4 when your life changes, such as a second job, marriage, or a new child.
- Between DC, Maryland, and Virginia, your wages are usually taxed only where you live, not where you work.
- If a company controls how, when, and where you work, you may be an employee, even if it gives you a 1099.
Controleer je begrip
Beantwoord de vragen en selecteer dan 'Controleer mijn antwoorden'. Zorg 4 5 goed om deze les te voltooien. Dit is oefening: er is geen tijdslimiet en we bewaren je antwoorden niet.
Ga verder
Betrouwbare websites waar je meer kunt leren. Deze links gaan naar andere websites die Dollar Scholars niet runt.
-
Belastinginhoudingsschatter (een andere website)
Een gratis tool, zonder inloggen, die je helpt formulier W-4 in te vullen zodat het juiste belastingbedrag van je loon wordt afgetrokken.
-
Estimador para retención de impuestos (een andere website)
De pagina van de IRS Tax Withholding Estimator in het Spaans.
-
Zelfstandig ondernemer of werknemer? (een andere website)
Hoe de IRS bepaalt of een werknemer een werknemer of een aannemer is, en wat te doen als je denkt dat je verkeerd geclassificeerd bent.
-
Wederkerigheid (een andere website)
Welke staat belast je loon als je in Virginia woont en in DC of Maryland werkt, of andersom.
Deze les is algemene financiële voorlichting, geen juridisch, fiscaal of financieel advies. Regels en bedragen veranderen, dus controleer belangrijke cijfers bij een officiële bron.