Impôts sur les revenus de gig, de liquidités et d’auto-travail

Si vous êtes payé pour conduire pour une application de covoiturage, livrer de la nourriture, nettoyer des maisons, tresser les cheveux ou s’occuper d’enfants, et que personne ne déduit d’impôts sur votre salaire, vous pourriez être travailleur indépendant. Cela signifie que vous êtes indépendant, même à temps partiel ou à côté. Vous devez déclarer ce que vous gagnez, que vous soyez payé en espèces, par chèque, via une application ou sous forme de pourboires.

Une exception : si vous travaillez chez une famille et que c’est la famille qui contrôle la façon dont vous faites le travail, par exemple en tant que nounou ou femme de ménage, vous pouvez être l’employé de la maison de cette famille. Demandez à un bénévole VITA si vous n’êtes pas sûr.

Vous devez déclarer vos revenus même si vous ne recevez jamais de formulaire fiscal. Les formulaires fiscaux ne sont que des déclarations. Voici ce que vous pourriez obtenir :

• Formulaire 1099-NEC d’une entreprise qui vous a payé en tant que non-employé. Pour les paiements effectués en 2026, une entreprise doit en envoyer un si elle vous verse 2 000 $ ou plus. Avant 2026, le montant était de 600 $.
• Formulaire 1099-K depuis une application de paiement ou une place de marché en ligne si vous recevez plus de 20 000 $ pour des biens ou services lors de plus de 200 paiements par an. Si vous acceptez directement des cartes de crédit ou de débit, par exemple avec un lecteur de carte, ces paiements par carte sont déclarés sur un 1099-K à n’importe quel montant.
• Aucun formulaire pour beaucoup d’emplois à l’argent. Le revenu compte toujours.

L’argent qu’un ami envoie pour partager une note de dîner, ou un cadeau de la famille, n’est pas un revenu professionnel. Gardez les paiements personnels séparés des paiements professionnels afin que vos dossiers restent clairs.

Vous devez déposer une déclaration fiscale fédérale si vos revenus nets issus de l’activité indépendante sont de 400 $ ou plus, même si votre revenu total est faible.

Un salarié paie 7,65 % de sa rémunération pour la Sécurité sociale et Medicare, et l’employeur paie 7,65 % supplémentaires. Quand vous travaillez pour vous-même, vous payez les deux parties. Cela s’appelle l’impôt sur l’auto-travail. Le taux est de 15,3 % : 12,4 % pour la Sécurité sociale et 2,9 % pour Medicare.

L’impôt n’est pas calculé sur tout l’argent que vous touchez. Il est calculé sur 92,35 % de votre bénéfice net. Le bénéfice net correspond à votre revenu d’entreprise moins vos dépenses professionnelles. Vous pouvez également déduire la moitié de votre impôt d’indépendant lorsque vous calculez votre impôt sur le revenu.

Vous pouvez également devoir payer un impôt sur le revenu régulier. Cela dépend de votre revenu total, de votre statut de déclaration, de vos déductions et de vos crédits. De nombreux travailleurs à faible revenu doivent peu ou pas d’impôt sur le revenu après la déduction standard, mais ils doivent toujours de l’impôt sur les travailleurs indépendants. Les crédits remboursables, tels que le crédit d’impôt sur le revenu du travail, peuvent réduire ce que vous devez ou même vous rembourser.

Déclarer avec un ITIN ? Vous déclarez toujours vos revenus d’indépendant. La question de devoir aussi l’impôt sur votre travail indépendant dépend de votre statut de résidence, qui n’est pas la même que votre statut d’immigration. Demandez à un bénévole de VITA de vérifier.

Personne ne déduit les impôts du salaire de gig. Si vous dépensez tout, la facture fiscale peut être difficile à payer. Protège-toi avec un compte séparé.

1. Ouvrez un second compte uniquement pour les impôts. De nombreuses banques et coopératives de crédit proposent des comptes d’épargne gratuits ou à faible coût. Consultez notre leçon sur l’ouverture d’un compte.
2. Chaque fois que vous êtes payé, transférez un pourcentage fixe dedans. L’impôt sur l’activité indépendante à elle seule représente environ 14 % de votre bénéfice. Si vous devez aussi de l’impôt sur le revenu, économisez davantage. La feuille de calcul du formulaire IRS 1040-ES ou un bénévole VITA peut vous aider à choisir un pourcentage.
3. N’utilisez pas cet argent pour les factures. C’est pour vos paiements d’impôts.
4. Utilisez-le pour payer votre impôt estimé à temps.

Bénéfice hebdomadaire de 385 $ × 15 % = environ 58 $ par semaine, soit environ 3 000 $ par an

Pour Marisol, économiser 15 % de ses bénéfices chaque semaine couvrait son impôt d’auto-travail d’environ 2 826 $, avec un peu de restant.

L’IRS s’attend à ce que vous payiez des impôts au cours de l’année, au fur et à mesure que vous gagnez des revenus. Si vous prévoyez de devoir 1 000 $ ou plus lors de votre déclaration, vous devez généralement effectuer des paiements d’impôt estimés. Si vous payez trop peu ou trop tard, vous pourriez devoir payer une pénalité, même si vous obtenez un remboursement ultérieur.

Si une date limite tombe un week-end ou un jour férié, vous pouvez payer le jour ouvrable suivant. Pour éviter une pénalité, vous devez généralement payer au moins 90 % de l’impôt de cette année, ou 100 % de l’impôt de l’année précédente (110 % si vos revenus dépassaient 150 000 $). DC, le Maryland et la Virginie peuvent également s’attendre à des paiements estimés pour leur impôt sur le revenu.

Façons de payer l’IRS :

• IRS Direct Pay : gratuit, depuis un compte courant ou d’épargne, sans connexion.
• Votre compte en ligne de l’IRS.
• Carte de débit ou de crédit : le processeur de carte facture des frais.
• Espèces en magasin, via un partenaire de détail approuvé par l’IRS : il y a un petit frais et une limite sur chaque paiement. Payez au moins 7 jours avant la date d’échéance. Vous pouvez également payer en espèces gratuitement dans un centre d’aide aux contribuables de l’IRS, sur rendez-vous.
• Un chèque par courrier, accompagné d’un bon de paiement du formulaire 1040-ES.

Vous avez aussi un emploi W-2 ? Vous pouvez demander à votre employeur de prélever un impôt supplémentaire à l’étape 4(c) de votre W-4 au lieu de faire des paiements estimés. Consultez Lisez votre bulletin de paie et remplissez votre W-4.

Chaque dépense professionnelle que vous pouvez prouver réduit votre bénéfice. Plus un bénéfice plus faible signifie moins d’impôt sur l’indépendant et moins d’impôt sur le revenu. Utilisez un carnet papier ou une application. L’un ou l’autre fonctionne si vous le maintenez à jour.

• Revenus : économisez les résumés de l’application et les relevés mensuels. Notez l’argent liquide et les pourboires le jour où vous les recevez.
• Journal du kilométrage : pour chaque déplacement professionnel, notez la date, les kilomètres et la raison. Notez la lecture du compteur kilométrique de votre voiture au début et à la fin de l’année.
• Reçus : fournitures, outils, uniformes, produits de nettoyage et la partie professionnelle de votre facture de téléphone.
• Parking et péages pour les déplacements professionnels. Vous pouvez les déduire même si vous utilisez le tarif standard de kilométrage.
• Un compte pour l’argent professionnel, donc vos relevés bancaires soutiennent vos dossiers.

Les déplacements personnels ne sont pas des miles professionnels. Les amendes et autres amendes ne sont pas déductibles. Si vous souhaitez utiliser le tarif standard de kilométrage pour une voiture que vous possédez, vous devez la choisir la première année où vous utilisez cette voiture pour votre entreprise.

Conservez vos dossiers fiscaux pendant au moins trois ans après votre déclaration.