Verot keikka-, käteis- ja itsenäisen ammatinharjoittajan tuloista

Jos sinulle maksetaan kyytipalvelun ajamisesta, ruoan toimittamisesta, kotien siivoamisesta, hiusten punomisesta tai lasten hoidosta, eikä kukaan vähennä veroja palkastasi, saatat olla itsenäinen ammatinharjoittaja. Se tarkoittaa, että olet itsellesi yritys, vaikka se olisi osa-aikainen tai sivutyö. Sinun täytyy ilmoittaa ansaitsemasi asiat, olipa se sitten käteisellä, shekillä, sovelluksen kautta tai tippimuodossa.

Yksi poikkeus: jos työskentelet yhden perheen kodissa ja perhe hallitsee, miten teet työn, esimerkiksi lastenhoitajana tai siivoojana, saatat olla kyseisen perheen kotitalouden työntekijä. Kysy VITA-vapaaehtoiselta, jos et ole varma.

Tulot täytyy ilmoittaa, vaikka et koskaan saisi verolomaketta. Verolomakkeet ovat vain raportteja. Tässä on, mitä saatat saada:

• Lomake 1099-NEC yritykseltä, joka maksoi sinulle ei-työntekijänä. Vuoden 2026 maksuista yrityksen on lähetettävä sellainen summa, jos se maksaa sinulle 2 000 dollaria tai enemmän. Ennen vuotta 2026 summa oli 600 dollaria.
• Lomake 1099-K maksusovelluksesta tai verkkokaupasta, jos saat yli 20 000 dollaria tavaroista tai palveluista yli 200 maksussa vuodessa. Jos hyväksyt luotto- tai pankkikortit suoraan, esimerkiksi kortinlukijan kanssa, nämä maksut raportoidaan 1099-K-lomakkeella millä tahansa summalla.
• Ei lainkaan lomaketta monissa käteistöissä. Tulot lasketaan silti.

Ystävän lähettämä raha illallislaskun tai perheen lahjan jakamiseen ei ole liiketoiminnan tuloja. Pidä henkilökohtaiset maksut erillään yritysmaksuista, jotta tietosi pysyvät puhtaina.

Sinun tulee tehdä liittovaltion veroilmoitus, jos itsenäisen ammatinharjoittamisen nettotulot ovat 400 dollaria tai enemmän, vaikka kokonaistulosi olisivat pienet.

An employee pays 7.65% of their pay for Social Security and Medicare, and the employer pays another 7.65%. When you work for yourself, you pay both parts. This is called self-employment tax. The rate is 15.3%: 12.4% for Social Security and 2.9% for Medicare.

The tax is not figured on all the money you take in. It is figured on 92.35% of your net profit. Net profit is your business income minus your business expenses. You can also deduct half of your self-employment tax when you figure your income tax.

You may also owe regular income tax. That depends on your total income, filing status, deductions, and credits. Many workers with low income owe little or no income tax after the standard deduction (the part of income that is not taxed, $16,100 for a single person in 2026), but they still owe self-employment tax. Refundable credits, such as the Earned Income Tax Credit, can lower what you owe or even give you a refund.

Filing with an ITIN? You still report your self-employment income. Whether you also owe self-employment tax can depend on your tax residency, which is not the same as your immigration status. Ask a VITA volunteer to check.

Kukaan ei ota veroja keikkapalkasta. Jos käytät kaiken, verolasku voi olla vaikea maksaa. Suojaa itsesi erillisellä tilillä.

1. Avaa toinen tili pelkästään veroja varten. Monet pankit ja osuuskunnat tarjoavat ilmaisia tai edullisia säästötilejä. Katso oppimme tilin avaamisesta.
2. Joka kerta kun saat palkkaa, siirrä siihen tietty prosenttiosuus. Pelkkä itsenäisen ammatinharjoittajan vero on noin 14 % voitoistasi. Jos saatat myös olla tuloverovelvollisia, säästä enemmän. IRS:n lomakkeen 1040-ES työlomake tai VITA-vapaaehtoinen voi auttaa sinua valitsemaan prosenttiosuuden.
3. Älä käytä näitä rahoja laskuihin. Ne ovat veronmaksuja varten.
4. Käytä sitä arvioidun veron maksamiseen ajallaan.

$385 viikkovoitto × 15 % = noin $58 viikossa eli noin $3,000 vuodessa

Marisolille 15 % viikoittaisen voiton säästäminen kattaisi noin 2 826 dollarin itsenäisen ammatinharjoittajan veron, johon jää vähän yli.

IRS odottaa sinun maksavan veroa vuoden aikana, kun ansaitset tuloja. Jos odotat olevasi velkaa 1 000 dollaria tai enemmän veroilmoitusta tehdessäsi, sinun tulee yleensä maksaa arvioidut verot. Jos maksat liian vähän tai liian myöhään, saatat joutua maksamaan sakon, vaikka saisit hyvityksen myöhemmin.

Jos eräpäivä osuu viikonlopulle tai pyhäpäivälle, voit maksaa seuraavana arkipäivänä. Välttääksesi rangaistuksen, sinun on yleensä maksettava vähintään 90 % tämän vuoden verosta tai 100 % viime vuoden verosta (110 %, jos tulosi ylittivät 150 000 dollaria). DC, Maryland ja Virginia saattavat myös odottaa arvioituja tuloveromaksuja.

Tapoja maksaa IRS:lle:

• IRS Direct Pay: ilmainen, käyttö- tai säästötililtä, ilman kirjautumista.
• IRS:n verkkotilisi.
• Pankki- tai luottokortti: kortinkäsittelijä veloittaa maksun.
• Käteinen myymälässä, IRS:n hyväksymän vähittäiskaupan kumppanin kautta: jokaisessa maksussa on pieni maksu ja raja. Maksa vähintään 7 päivää ennen eräpäivää. Voit myös maksaa käteisellä ilmaiseksi IRS:n veronmaksajien tukikeskuksessa ajanvarauksella.
• Postitse lähetetty shekki, jossa on lomake 1040-ES -maksukuitti.

Onko sinulla myös W-2-työpaikka? Voit pyytää työnantajaasi ottamaan ylimääräistä veroa W-4:n vaiheessa 4(c) sen sijaan, että tekisit arvioidut maksut. Katso palkkakuittisi ja täytä W-4.

Jokainen yrityskulu, jonka pystyt todistamaan, vähentää voittoasi. Alhaisempi voitto tarkoittaa vähemmän itsenäisen ammatinharjoittajan veroa ja vähemmän tuloveroa. Käytä paperimuistikirjaa tai sovellusta. Kumpikin toimii, jos pidät sen ajan tasalla.

• Tulot: tallenna sovellusyhteenvedot ja kuukausittaiset tiliotteet. Kirjoita käteinen ja tipit ylös sinä päivänä, kun saat ne.
• Kilometrimääräkirja: jokaiselle työmatkalle kirjoita päivämäärä, kilometrit ja syy. Kirjoita autosi matkamittarilukema vuoden alussa ja lopussa.
• Kuitit: tarvikkeet, työkalut, univormut, siivoustuotteet ja puhelinlaskun yritysosa.
• Pysäköinti ja työmatkojen maksut. Voit vähentää nämä, vaikka käyttäisit vakiokilometrimaksua.
• Yksi tili yritysrahoille, joten pankkitiliotteesi tukevat tietojasi.

Henkilökohtaiset matkat eivät ole liikekilometrejä. Liikennesakot ja muut sakot eivät ole vähennyskelpoisia. Jos haluat käyttää omistamasi auton vakiokilometrihintaa, sinun täytyy valita se ensimmäisenä vuonna, kun käytät kyseistä autoa yrityksessäsi.

Pidä verotietosi vähintään kolme vuotta hakemuksen jättämisen jälkeen.