مالیات بر درآمد گیگ، نقدی و خوداشتغالی

اگر برای رانندگی در اپلیکیشن اشتراک سواری، تحویل غذا، تمیز کردن خانه، بافت مو یا مراقبت از کودکان حقوق می گیرید و هیچ مالیات را از حقوق شما کم نمی کند، ممکن است خوداشتغال باشید. این یعنی کسب وکار خود را راه اندازی می کنید، حتی اگر پاره وقت یا شغل جانبی باشد. باید درآمد خود را گزارش دهید، چه نقدی، چه چک، چه اپلیکیشن یا انعام دریافت کنید.

یک استثنا: اگر در خانه یک خانواده کار می کنید و خانواده کنترل می کند چگونه کار کنید، مثلا به عنوان پرستار کودک یا خانه دار، ممکن است شما کارمند خانه آن خانواده باشید. اگر مطمئن نیستید، از یک داوطلب VITA بپرسید.

شما باید درآمد خود را گزارش دهید حتی اگر هرگز فرم مالیاتی دریافت نکنید. فرم های مالیاتی فقط گزارش هستند. در اینجا چیزی که ممکن است دریافت کنید آمده است:

• فرم 1099-NEC از شرکتی که به عنوان غیرکارمند به شما پرداخت کرده است. برای پرداخت های انجام شده در سال 2026، کسب وکار باید اگر 2,000 دلار یا بیشتر به شما پرداخت کند، آن را ارسال کند. قبل از سال 2026، مبلغ 600 دلار بود.
• اگر بیش از ۲۰,۰۰۰ دلار برای کالا یا خدمات در بیش از ۲۰۰ پرداخت در سال دریافت می کنید، فرم 1099-K را از اپلیکیشن پرداخت یا بازار آنلاین دریافت کنید. اگر کارت های اعتباری یا دبیت را مستقیما قبول کنید، مثلا با کارت خوان، این پرداخت ها روی فرم 1099-K به هر مبلغی گزارش می شوند.
• برای بسیاری از شغل های نقدی هیچ فرمی وجود ندارد. درآمد همچنان اهمیت دارد.

پولی که دوست برای تقسیم قبض شام یا هدیه خانواده می فرستد، درآمد کسب وکار محسوب نمی شود. پرداخت های شخصی را جدا از پرداخت های کاری نگه دارید تا سوابق شما پاک بماند.

اگر درآمد خالص خوداشتغالی شما ۴۰۰ دلار یا بیشتر باشد، حتی اگر کل درآمد شما پایین باشد، باید اظهارنامه مالیاتی فدرال ارائه دهید.

An employee pays 7.65% of their pay for Social Security and Medicare, and the employer pays another 7.65%. When you work for yourself, you pay both parts. This is called self-employment tax. The rate is 15.3%: 12.4% for Social Security and 2.9% for Medicare.

The tax is not figured on all the money you take in. It is figured on 92.35% of your net profit. Net profit is your business income minus your business expenses. You can also deduct half of your self-employment tax when you figure your income tax.

You may also owe regular income tax. That depends on your total income, filing status, deductions, and credits. Many workers with low income owe little or no income tax after the standard deduction (the part of income that is not taxed, $16,100 for a single person in 2026), but they still owe self-employment tax. Refundable credits, such as the Earned Income Tax Credit, can lower what you owe or even give you a refund.

Filing with an ITIN? You still report your self-employment income. Whether you also owe self-employment tax can depend on your tax residency, which is not the same as your immigration status. Ask a VITA volunteer to check.

هیچ مالیات را از حقوق گیگ کم نمی کند. اگر همه را خرج کنید، پرداخت مالیات می تواند سخت باشد. با یک حساب جداگانه از خودتان محافظت کنید.

1. یک حساب دوم فقط برای مالیات باز کنید. بسیاری از بانک ها و اتحادیه های اعتباری حساب های پس انداز رایگان یا کم هزینه ارائه می دهند. درس ما درباره افتتاح حساب را ببینید.
2. هر بار که حقوق دریافت می کنید، درصد مشخصی را به آن اضافه کنید. مالیات خوداشتغالی به تنهایی حدود ۱۴٪ از سود شما را تشکیل می دهد. اگر ممکن است مالیات بر درآمد هم بدهکار باشید، بیشتر پس انداز کنید. برگه کاری موجود در فرم IRS 1040-ES یا داوطلب VITA می تواند به شما در انتخاب درصد کمک کند.
3. این پول را برای قبوض استفاده نکنید. این پول برای پرداخت مالیات شماست.
4. از آن برای پرداخت به موقع مالیات تخمینی خود استفاده کنید.

۳۸۵ دلار سود هفتگی × ۱۵٪ = حدود ۵۸ دلار در هفته، یا حدود ۳۰۰۰ دلار در سال

برای ماریسول، پس انداز ۱۵٪ از سود هفتگی اش مالیات خوداشتغالی حدود ۲۸۲۶ دلار را پوشش می دهد و کمی هم باقی می ماند.

IRS انتظار دارد که شما در طول سال مالیات پرداخت کنید، زیرا درآمدی کسب می کنید. اگر انتظار دارید هنگام اظهارنامه ۱۰۰۰ دلار یا بیشتر بدهکار باشید، معمولا باید مالیات تخمینی پرداخت کنید. اگر خیلی کم یا دیر پرداخت کنید، ممکن است جریمه ای بپردازید، حتی اگر بعدا بازپرداخت دریافت کنید.

اگر تاریخ سررسید در آخر هفته یا تعطیلات باشد، می توانید در روز کاری بعدی پرداخت کنید. برای جلوگیری از جریمه، معمولا باید حداقل ۹۰٪ مالیات امسال یا ۱۰۰٪ مالیات سال گذشته (۱۱۰٪ اگر درآمد شما بیش از ۱۵۰,۰۰۰ دلار بوده باشد) را پرداخت کنید. واشنگتن دی سی، مریلند و ویرجینیا نیز ممکن است انتظار پرداخت های تخمینی مالیات بر درآمد خود را داشته باشند.

روش های پرداخت به IRS:

• IRS Direct Pay: رایگان، از حساب جاری یا پس انداز، بدون ورود به حساب.
• حساب آنلاین IRS شما.
• کارت دبیت یا اعتباری: پردازشگر کارت هزینه دریافت می کند.
• نقدی در فروشگاه، از طریق شریک خرده فروشی مورد تأیید IRS: هزینه کمی و محدودیت برای هر پرداخت وجود دارد. حداقل ۷ روز قبل از تاریخ سررسید پرداخت کنید. همچنین می توانید نقدی و رایگان در مرکز کمک به مالیات دهندگان IRS با تعیین وقت قبلی پرداخت کنید.
• یک چک از طریق پست، همراه با کوپن پرداخت فرم 1040-ES.

شغل W-2 هم دارید؟ می توانید از کارفرمای خود بخواهید که مالیات اضافی را در مرحله 4(c) فرم W-4 شما کسر کند، به جای پرداخت های تخمینی. به بخش « فیش حقوقی خود را بخوانید و فرم W-4 خود را پر کنید» مراجعه کنید.

هر هزینه کسب وکاری که بتوانید ثابت کنید، سود شما را کاهش می دهد. سود کمتر یعنی مالیات خوداشتغالی کمتر و مالیات بر درآمد کمتر. از دفترچه کاغذی یا اپلیکیشن استفاده کنید. هر دو روش جواب می دهد اگر به روز نگه دارید.

• درآمد: خلاصه اپلیکیشن ها و صورت حساب های ماهانه را ذخیره کنید. در روزی که آن ها را دریافت می کنید، پول نقد و انعام ها را یادداشت کنید.
• گزارش مسافت کار: برای هر سفر کاری، تاریخ، مسافت و دلیل را بنویسید. عدد کیلومترشمار خودروی خود را در ابتدای سال و پایان سال یادداشت کنید.
• رسیدها: لوازم، ابزار، یونیفرم، مواد شوینده و بخش تجاری قبض تلفن شما.
• پارکینگ و عوارض سفرهای کاری. حتی اگر از نرخ استاندارد مسافت استفاده کنید، می توانید این عوارض را کسر کنید.
• یک حساب برای پول کسب وکار، تا صورت حساب های بانکی شما از سوابق شما پشتیبانی کند.

سفرهای شخصی مایل کاری محسوب نمی شوند. جریمه های رانندگی و سایر جریمه ها قابل کسر نیستند. اگر می خواهید از نرخ استاندارد کارکرد برای خودرویی که مالک آن هستید استفاده کنید، باید در سال اولی که آن خودرو را برای کسب وکار خود استفاده می کنید، آن را انتخاب کنید.

سوابق مالیاتی خود را حداقل سه سال پس از ثبت اظهارنامه نگه دارید.