Gehaltsschecks und Einkommensteuer · Lektion 1 3
Read Your Pay Stub and Fill Out Your W-4
Learn what each line on your pay stub means, fill out Form W-4 step by step, and avoid a surprise tax bill or a refund that is bigger than it needs to be.
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In dieser Lektion
Was du lernen wirst
- Identify each deduction on a pay stub, including income tax, Social Security, and Medicare.
- Explain how Form W-4 controls how much federal income tax is withheld from your pay.
- Decide when to update your withholding after a life change, such as a second job or a new child.
- Tell the difference between an employee (W-2) and an independent contractor (1099).
Wie das mit unseren Kursen zusammenhängt: Our class introduces pay statements and Form W-4. This lesson adds a sample pay stub with real numbers, a walk-through of each W-4 step, and the rules for people who live in one part of the DC area and work in another.
Worte, die man kennen sollte
- Bruttolohn (Gross pay)
- Dein Gesamtgehalt, bevor irgendetwas abgebucht wird.
- Nettogehalt (Net pay)
- Das Geld, das du tatsächlich nach Steuern und anderen Abzügen erhältst. Auch Nettozahlung genannt.
- Zurückhaltung (Withholding)
- Geld, das dein Arbeitgeber von deinem Gehalt abzieht und an die Regierung schickt, damit sie deine Steuern bezahlen kann.
- Form W-4
- Das Bundesformular, das du deinem Arbeitgeber gibst, um zu sagen, wie viel Bundessteuer von deinem Gehalt abgezogen werden soll.
- FICA-Steuern (FICA taxes)
- Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern. FICA steht für den Federal Insurance Contributions Act.
- Unabhängiger Auftragnehmer (Independent contractor)
- Ein selbstständiger Arbeitnehmer. Es wird keine Steuer einbehalten, und der Arbeitnehmer erhält ein Formular 1099 statt eines Formulars W-2.
Dein Gehaltsabrechnung, Zeile für Zeile
Eine Gehaltsabrechnung (auch Gehaltsabrechnung genannt) liegt bei jedem Gehaltsscheck oder jeder Direktüberweisung bei, auf Papier oder online. Überprüfen Sie sie jeden Zahltag. Sie zeigt, wie Ihr Gehalt berechnet wurde, und oft ist es der erste Ort, an dem man einen Fehler findet.
- Bruttolohn
- Deine Stunden multipliziert mit deinem Gehaltssatz plus eventuelle Überstunden. Das ist dein Gehalt, bevor etwas abgebucht wird.
- Vorsteuerabzüge
- Geld, das vor der Berechnung bestimmter Steuern abgehoben wird, wie Krankenversicherung oder Altersvorsorge. Sie senken den besteuerten Lohn.
- Steuern
- Bundeseinkommensteuer, staatliche oder DC-Einkommenssteuer, Sozialversicherung und Medicare.
- Nachsteuerabzüge
- Geld, das nach Steuern abgehoben wird, wie etwa Gewerkschaftsbeiträge oder gerichtlich angeordnete Lohnpfändung.
- Nettogehalt
- Was für dich übrig bleibt. Das ist dein Nettogehalt.
- YTD (bisheriges Jahr)
- Gesamtsummen seit dem 1. Januar. Dein Formular W-2 für das Jahr basiert auf diesen Gesamtwerten.
Überprüfe außerdem deinen Namen, die Abrechnungsdaten, deine Stunden und deinen Gehaltsbetrag. Wenn etwas nicht stimmt, informiere deinen Arbeitgeber sofort schriftlich und bewahre eine Kopie auf.
Beispiel
Anas Gehaltsabrechnung mit echten Zahlen
Ana lebt in Hyattsville, Maryland, und arbeitet als medizinische Assistentin im Nordwesten von DC. Sie verdient 20 Dollar pro Stunde und wird alle zwei Wochen für 80 Stunden bezahlt. Ihre Krankenversicherung wird vor den Steuern bezahlt. Die Einkommensteuerbeträge sind nur Muster.
| Zeile auf dem Stummel | Diese Abrechnungsperiode |
|---|---|
| Bruttogehalt (80 Stunden × 20 $) | 1.600,00 $ |
| Krankenversicherung (vor Steuern) | −60,00 $ |
| Sozialversicherungssteuer (6,2 %) | −$95,48 |
| Medicare-Steuer (1,45 %) | −$22,33 |
| Bundeseinkommensteuer | −$101,00 |
| Einkommenssteuer für den Bundesstaat und Landkreis von Maryland | −98,00 $ |
| Nettogehalt (Nettovergütung) | 1.223,19 $ |
1.600 $ Bruttogehalt − 60 $ Krankenversicherung = 1.540 $ besteuert für Sozialversicherung und Medicare
1.540 $ × 6,2 % = 95,48 $ für die Sozialversicherung
1.540 $ × 1,45 % = 22,33 $ für Medicare
Beachte, dass keine DC-Steuer abgezogen wird, obwohl Ana in DC arbeitet. DC besteuert nicht die Löhne von Menschen, die außerhalb von DC leben. Ana zahlt stattdessen Maryland-Steuern, und in Maryland beinhaltet das auch die Einkommenssteuer des Countys.
Sozialversicherung und Medicare: Steuern, die Ihre Zukunft gestalten
Die Sozialversicherungssteuer beträgt 6,2 % Ihres Gehalts. Die Medicare-Steuer beträgt 1,45 %. Ihr Arbeitgeber zahlt erneut die gleichen Beträge, zusätzlich zu Ihrem Gehalt. Zusammen nennt man diese FICA-Steuern. Die meisten Arbeitnehmer können sich nicht davon abmelden.
Diese Steuern decken Renten-, Invaliditäts- und Hinterbliebenenleistungen sowie die Medicare-Krankenversicherung, die in der Regel ab dem Alter von 65 Jahren beginnt. Wenn Sie arbeiten und diese Steuern zahlen, erhalten Sie Sozialversicherungsgutschriften. Im Jahr 2026 erhalten Sie einen Kredit für je 1.890 US-Dollar, bis zu vier Gutschriften pro Jahr. Die meisten Menschen benötigen 40 Gutschriften, um Rentenleistungen zu erhalten. (Die Sozialversicherungssteuer endet, sobald Ihr Gehalt für das Jahr 184.500 US-Dollar erreicht, das Limit für 2026. Die Medicare-Steuer hat keine Begrenzung.)
Stellen Sie sicher, dass der Name in Ihren Gehaltsunterlagen mit Ihrer Sozialversicherungskarte übereinstimmt, sonst werden Ihre Einkünfte möglicherweise nicht auf Sie gutgeschrieben. Sie können Ihre Verdienstdaten mit einem kostenlosen My Social Security-Konto überprüfen.
Fill out Form W-4, step by step
Form W-4 tells your employer how much federal income tax to take out of your pay. You fill it out when you start a job, and you can give your employer a new one at any time. Everyone completes Steps 1 and 5. Do Steps 2 to 4 only if they apply to you.
- Step 1, personal information: your name, address, Social Security number, and filing status (single or married filing separately, married filing jointly, or head of household). Most single people choose single. A married couple usually files one return together (married filing jointly). An unmarried person who pays most of the costs of a home for a child or other relative they support may be able to file as head of household, which lowers the tax.
- Step 2, more than one job: use this step if you have two or more jobs at the same time, or if you are married filing jointly and your spouse also works. The most accurate way is the free IRS Tax Withholding Estimator. If there are only two jobs in total and the pay is similar, you can check the box in Step 2(c) on the W-4 for both jobs.
- Step 3, children and other dependents: on the 2026 form, if your income will be $200,000 or less ($400,000 or less if married filing jointly), multiply the number of qualifying children under 17 by $2,200 and other dependents by $500. This lowers your withholding, because these credits lower your tax.
- Step 4, other adjustments: enter other income that has no tax taken out (4a), deductions other than the standard deduction (4b), or extra tax you want taken out of each paycheck (4c).
- Step 5, sign and date: the form is not valid without your signature.
If you have more than one job, fill out Steps 3, 4(a), and 4(b) on the W-4 for only one job, usually the one that pays the most. Leave them blank on the others.
The 2026 Step 4(b) worksheet includes new federal deductions for qualified tips and overtime pay. If you expect to claim them, adding them can raise your take-home pay. Learn who qualifies in File for Free and Claim the Credits You Earned.
Your state or DC has its own withholding form: Form D-4 in DC, Form MW507 in Maryland, and Form VA-4 in Virginia.
Beispiel
Two jobs and a surprise tax bill
Lucía is single and lives in Alexandria, Virginia. She has two part-time jobs. Each pays $20,000 a year. She filled out a simple W-4 at each job and skipped Step 2.
Each employer thinks its job is her only job. So each one subtracts the full 2026 standard deduction ($16,100) before it figures her tax. The standard deduction is an amount of income that is not taxed. Income above it is taxed in steps called tax brackets: the first $12,400 at 10%, the next part at 12%, and so on. Only the dollars inside a step pay that step's rate. These simplified numbers show federal income tax only. Real withholding tables differ a little, but the idea is the same.
| Line | Amount |
|---|---|
| Job 1 withholds: ($20,000 − $16,100) × 10% | $390 |
| Job 2 withholds the same | $390 |
| Total withheld during the year | $780 |
| Tax she really owes on $23,900 of taxable income ($40,000 − $16,100): 10% of the first $12,400, plus 12% of the rest | $2,620 |
| Amount she may owe when she files | $1,840 |
The fix: Lucía uses the IRS Tax Withholding Estimator, or checks the Step 2(c) box on the W-4 for both jobs. With the box checked, each employer uses half of the standard deduction and half of each tax bracket. A little more comes out of each paycheck, and there is no big bill at tax time.
With Step 2(c) checked: about $1,310 withheld per job × 2 jobs = about $2,620 for the year
Wohne an einem Ort, arbeite an einem anderen.
Viele Menschen im DC-Gebiet leben in einem Bundesstaat oder in DC und arbeiten in einem anderen. Zwischen DC, Maryland und Virginia wird Ihr Lohn normalerweise nur dort besteuert, wo Sie wohnen. DC besteuert nicht die Löhne von Menschen, die außerhalb von DC leben. Maryland und Virginia besteuern in der Regel nicht die Löhne von Menschen, die in DC oder im jeweiligen Bundesstaat leben.
- Lebe in Maryland oder Virginia, arbeite in DC: Die DC-Einkommensteuer sollte nicht von deinem Gehalt abgezogen werden. Gib deinem Arbeitgeber das DC Formular D-4A (Nichtwohnsitzbescheinigung). Die Steuer deines Heimatstaates sollte stattdessen abgezogen werden.
- Lebe in DC, arbeite in Maryland oder Virginia: Gib deinem Arbeitgeber das Formular MW507 (Maryland) oder das Formular VA-4 (Virginia) zur Beanspruchung der Befreiung. Du zahlst DC-Einkommensteuer.
- Lebe in Maryland und arbeite in Virginia, oder umgekehrt: In der Regel besteuert nur dein Heimatstaat dein Gehalt, wenn du kein Haus im Bundesstaat behältst, in dem du arbeitest, und nicht mehr als 183 Tage im Jahr dort verbringst. Gib deinem Arbeitgeber das Formular für den Bundesstaat, in dem du arbeitest (VA-4 oder MW507).
- Leben Sie in Maryland: Ihre Maryland-Abzüge beinhalten auch die Einkommenssteuer des Landkreises.
Diese Regeln gelten für die Löhne. Überprüfen Sie Ihre erste Gehaltsabrechnung bei einem neuen Job. Wenn die Steuer Ihres Heimatstaates nicht abgebucht wird, fragen Sie das Gehaltsbüro. Wenn Ihr Arbeitgeber sie nicht einbehält, müssen Sie diese Steuer möglicherweise im Laufe des Jahres selbst zahlen, sodass Sie bei der Einreichung keinen hohen Betrag plus eine Strafe schulden.
Pass auf
Auf einem 1099 bezahlt, aber wie ein Angestellter behandelt?
Ein Mitarbeiter erhält ein Formular W-2. Der Arbeitgeber zieht Steuern ab und zahlt die Hälfte der Sozialversicherungs- und Medicare-Steuer. Ein unabhängiger Auftragnehmer erhält ein Formular 1099-NEC. Es wird nichts einbehalten, und der Arbeitnehmer zahlt beide Hälften als Selbstständigensteuer.
Einige Unternehmen nennen Arbeitnehmer Auftragnehmer, um Steuern und Leistungen zu vermeiden. Dies wird als Fehlklassifizierung bezeichnet. Sie könnten Angestellter sein, wenn:
- Das Unternehmen legt deine Arbeitszeiten fest und sagt dir, wie du die Arbeit machen sollst.
- Die Firma gibt dir die Werkzeuge, Materialien oder die Uniform.
- Du wirst stundenweise bezahlt und kannst deine Preise nicht selbst festlegen.
- Du arbeitest nur für diese Firma, ohne Enddatum.
- Du bekommst Leistungen, wie bezahlten Urlaub.
Wenn das nach Ihrer Aufgabe klingt, können Sie das IRS bitten, mit dem Formular SS-8 zu entscheiden. Die Antwort kann sechs Monate oder länger dauern. Wenn Sie falsch klassifiziert wurden, kann das Formular 8919 Ihnen nur den Anteil der Sozialversicherung und der Medicare-Steuer erlauben. Für kostenlose Hilfe wenden Sie sich an eine Klinik für niedrige Steuerzahler oder Rechtshilfe, wie Legal Aid DC, Maryland Legal Aid oder Legal Services of Northern Virginia.
Tipp
Überprüfen Sie jedes Jahr Ihre Einzüge
Nutzen Sie den IRS Tax Deductioning Estimator jedes Jahr früh und nach jeder größeren Veränderung, wie einem neuen Job, einem zweiten Job, einer Heirat, Scheidung, einem neuen Baby oder einer großen Gehaltserhöhung. Es ist kostenlos, erfordert keine Anmeldung und dauert etwa 25 Minuten. Halten Sie Ihren aktuellen Gehaltsabrechnung und die Steuererklärung des letzten Jahres bereit.
Das Ziel ist eine kleine Rückerstattung oder eine kleine Rechnung. Eine sehr hohe Rückerstattung bedeutet, dass das ganze Jahr über zu viel von deinem eigenen Gehalt zurückgehalten wurde, ohne dass dir Zinsen gezahlt wurden. Eine hohe Rechnung bedeutet, dass zu wenig abgebucht wurde.
Beziehen Sie sich nur dann auf eine Steuerbefreiung, wenn Sie im letzten Jahr keine Bundessteuer geschuldet haben und dieses Jahr keine schulden müssen. Ein befreites W-4 gilt ein Jahr. Für 2026 müssen Sie Ihrem Arbeitgeber bis zum 16. Februar 2027 eine neue geben.
Wichtige Erkenntnisse
- Gross pay is what you earn. Net pay is what you take home after taxes and other deductions.
- Social Security (6.2%) and Medicare (1.45%) come out of almost every paycheck and count toward your future benefits.
- Give your employer a new W-4 when your life changes, such as a second job, marriage, or a new child.
- Between DC, Maryland, and Virginia, your wages are usually taxed only where you live, not where you work.
- If a company controls how, when, and where you work, you may be an employee, even if it gives you a 1099.
Überprüfe dein Verständnis
Beantworten Sie die Fragen und wählen Sie dann "Überprüfen Sie meine Antworten". Erhalten Sie 4 5 Recht, diese Lektion zu beenden. Das ist Übung: Es gibt keine Zeitbegrenzung, und wir behalten Ihre Antworten nicht.
Geh weiter
Vertrauenswürdige Webseiten, auf denen Sie mehr erfahren können. Diese Links führen zu anderen Websites, die Dollar Scholars nicht betreibt.
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Steuerabzugsschätzer (eine andere Website)
Ein kostenloses Tool ohne Login, das Ihnen hilft, das Formular W-4 auszufüllen, damit der richtige Steuerbetrag von Ihrem Gehalt abgezogen wird.
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Estimador para retención de impuestos (eine andere Website)
Die Seite zum Steuerabzug des IRS auf Spanisch.
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Unabhängiger Auftragnehmer (selbstständig) oder Angestellter? (eine andere Website)
Wie das Finanzamt entscheidet, ob ein Arbeitnehmer ein Angestellter oder ein Auftragnehmer ist und was zu tun ist, wenn man glaubt, falsch klassifiziert worden zu sein.
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Reziprozität (eine andere Website)
Welcher Bundesstaat besteuert deinen Lohn, wenn du in Virginia lebst und in DC oder Maryland arbeitest, oder umgekehrt.
Diese Lektion ist allgemeine finanzielle Aufklärung, keine juristische, steuerliche oder finanzielle Beratung. Regeln und Beträge ändern sich, daher sollten Sie wichtige Zahlen mit einer offiziellen Quelle überprüfen.