Pagat dhe Tatimet mbi të Ardhurat Personale · Mësimi 1 i 3
Read Your Pay Stub and Fill Out Your W-4
Learn what each line on your pay stub means, fill out Form W-4 step by step, and avoid a surprise tax bill or a refund that is bigger than it needs to be.
E përfunduar në këtë pajisje
Pjesë të këtij mësimi nuk janë përkthyer ende në gjuhën tuaj, prandaj shfaqen në anglisht.
Në këtë mësim
Çfarë do të mësosh
- Identify each deduction on a pay stub, including income tax, Social Security, and Medicare.
- Explain how Form W-4 controls how much federal income tax is withheld from your pay.
- Decide when to update your withholding after a life change, such as a second job or a new child.
- Tell the difference between an employee (W-2) and an independent contractor (1099).
Si lidhet kjo me klasat tona: Our class introduces pay statements and Form W-4. This lesson adds a sample pay stub with real numbers, a walk-through of each W-4 step, and the rules for people who live in one part of the DC area and work in another.
Fjalë për t'u ditur
- Paga bruto (Gross pay)
- Paga totale para se të merret ndonjë gjë.
- Paga neto (Net pay)
- Paratë që realisht merrni pas taksave dhe zbritjeve të tjera. Quhet edhe pagë neto.
- Mbajtja e përmbajtjes (Withholding)
- Paratë që punëdhënësi juaj i heq nga paga juaj dhe i dërgon qeverisë për të paguar taksat tuaja.
- Formulari W-4 (Form W-4)
- Formulari federal që i jep punëdhënësit për t'i treguar sa taksë federale të të ardhurave duhet të zbritet nga paga jote.
- Taksat FICA (FICA taxes)
- Taksat e Sigurimeve Shoqërore dhe Medicare. FICA qëndron për Aktin Federal të Kontributeve të Sigurimit.
- Kontraktori i pavarur (Independent contractor)
- Një punëtor i vetëpunësuar. Nuk mbahet asnjë taksë, dhe punëtori merr një Formular 1099 në vend të Formularit W-2.
Fletëpagesa juaj, rresht pas rreshti
Një fletëpagesë (e quajtur edhe deklaratë page) vjen me çdo pagë ose depozitë direkte, në letër ose online. Kontrolloje çdo ditë page. Tregon si është llogaritur paga jote, dhe shpesh është vendi i parë ku gjen një gabim.
- Paga bruto
- Orët e tua shumëzohen me pagën, plus çdo orë shtesë. Kjo është paga jote para se të hiqet ndonjë gjë.
- Zbritjet para-tatimore
- Paratë tërhiqen para se të llogariten disa taksa, si sigurimi shëndetësor ose kursimet për pension. Ato ulin pagën që taksohet.
- Taksat
- Tatimi federal mbi të ardhurat, tatimi mbi të ardhurat shtetëror ose DC, Sigurimet Shoqërore dhe Medicare.
- Zbritjet pas taksave
- Para të tërhequra pas taksave, si kuotat sindikale ose një sekuestrim pagash i urdhëruar nga gjykata.
- Paga neto
- Çfarë të ka mbetur. Kjo është paga jote e neshuar.
- YTD (viti deri tani)
- Totalet që nga 1 janari. Formulari juaj W-2 për vitin bazohet në këto totale.
Gjithashtu kontrollo emrin tënd, datat e periudhës së pagës, orët e punës dhe normën e pagës. Nëse diçka nuk shkon, njofto menjëherë punëdhënësin me shkrim dhe ruaj një kopje.
Shembull
Fletëpagesa e Anës, me numra realë
Ana jeton në Hyattsville, Maryland, dhe punon si asistente mjekësore në veriperëndim të DC-së. Ajo fiton 20 dollarë në orë dhe paguhet çdo dy javë për 80 orë. Sigurimi i saj shëndetësor del para taksave. Shumat e taksave mbi të ardhurat janë vetëm mostra.
| Rresht në stub | Kjo periudhë pagese |
|---|---|
| Paga bruto (80 orë × $20) | $1,600.00 |
| Sigurimi shëndetësor (para taksave) | −$60.00 |
| Tatimi mbi Sigurimet Shoqërore (6.2%) | −$95.48 |
| Taksa mbi Medicare (1.45%) | −$22.33 |
| Tatimi federal mbi të ardhurat | −$101.00 |
| Tatimi mbi të ardhurat në shtetin dhe qarkun e Marylandit | −$98.00 |
| Paga neto (paga neto) | $1,223.19 |
$1,600 pagë bruto − $60 sigurim shëndetësor = $1,540 të tatueshme për Sigurimet Shoqërore dhe Medicare
$1,540 × 6.2% = $95.48 për Sigurimet Shoqërore
$1,540 × 1.45% = $22.33 për Medicare
Vini re që nuk del taksa e DC-së, edhe pse Ana punon në DC. DC nuk takson pagat e njerëzve që jetojnë jashtë DC-së. Ana paguan taksën e Maryland-it, dhe në Maryland kjo përfshin taksën e të ardhurave të qarkut.
Sigurimet Shoqërore dhe Medicare: taksat që ndërtojnë të ardhmen tuaj
Tatimi mbi Sigurimet Shoqërore është 6.2% e pagës suaj. Tatimi mbi Medicare është 1.45%. Punëdhënësi juaj paguan të njëjtat shuma përsëri, përveç pagës suaj. Së bashku këto quhen taksa FICA. Shumica e punëtorëve nuk mund të zgjedhin të mos i marrin ato.
Këto taksa paguajnë për pensionin, paaftësinë dhe përfitimet e të mbijetuarve, si dhe për mbulimin shëndetësor të Medicare, i cili zakonisht fillon në moshën 65 vjeç. Kur punoni dhe paguani këto taksa, fitoni kredi të Sigurimeve Shoqërore. Në vitin 2026, fitoni një kredi për çdo $1,890 që fitoni, deri në katër kredi në vit. Shumica e njerëzve kanë nevojë për 40 kredi për të marrë përfitime pensioni. (Taksa e Sigurimeve Shoqërore ndalet sapo paga juaj për vitin të arrijë $184,500, kufiri i vitit 2026. Taksa Medicare nuk ka kufi.)
Sigurohuni që emri në regjistrat tuaj të pagave të përputhet me kartën tuaj të Sigurimeve Shoqërore, përndryshe fitimet tuaja mund të mos kreditohen tek ju. Mund të kontrolloni regjistrin tuaj të të ardhurave me një llogari falas My Social Security.
Fill out Form W-4, step by step
Form W-4 tells your employer how much federal income tax to take out of your pay. You fill it out when you start a job, and you can give your employer a new one at any time. Everyone completes Steps 1 and 5. Do Steps 2 to 4 only if they apply to you.
- Step 1, personal information: your name, address, Social Security number, and filing status (single or married filing separately, married filing jointly, or head of household). Most single people choose single. A married couple usually files one return together (married filing jointly). An unmarried person who pays most of the costs of a home for a child or other relative they support may be able to file as head of household, which lowers the tax.
- Step 2, more than one job: use this step if you have two or more jobs at the same time, or if you are married filing jointly and your spouse also works. The most accurate way is the free IRS Tax Withholding Estimator. If there are only two jobs in total and the pay is similar, you can check the box in Step 2(c) on the W-4 for both jobs.
- Step 3, children and other dependents: on the 2026 form, if your income will be $200,000 or less ($400,000 or less if married filing jointly), multiply the number of qualifying children under 17 by $2,200 and other dependents by $500. This lowers your withholding, because these credits lower your tax.
- Step 4, other adjustments: enter other income that has no tax taken out (4a), deductions other than the standard deduction (4b), or extra tax you want taken out of each paycheck (4c).
- Step 5, sign and date: the form is not valid without your signature.
If you have more than one job, fill out Steps 3, 4(a), and 4(b) on the W-4 for only one job, usually the one that pays the most. Leave them blank on the others.
The 2026 Step 4(b) worksheet includes new federal deductions for qualified tips and overtime pay. If you expect to claim them, adding them can raise your take-home pay. Learn who qualifies in File for Free and Claim the Credits You Earned.
Your state or DC has its own withholding form: Form D-4 in DC, Form MW507 in Maryland, and Form VA-4 in Virginia.
Shembull
Two jobs and a surprise tax bill
Lucía is single and lives in Alexandria, Virginia. She has two part-time jobs. Each pays $20,000 a year. She filled out a simple W-4 at each job and skipped Step 2.
Each employer thinks its job is her only job. So each one subtracts the full 2026 standard deduction ($16,100) before it figures her tax. The standard deduction is an amount of income that is not taxed. Income above it is taxed in steps called tax brackets: the first $12,400 at 10%, the next part at 12%, and so on. Only the dollars inside a step pay that step's rate. These simplified numbers show federal income tax only. Real withholding tables differ a little, but the idea is the same.
| Line | Amount |
|---|---|
| Job 1 withholds: ($20,000 − $16,100) × 10% | $390 |
| Job 2 withholds the same | $390 |
| Total withheld during the year | $780 |
| Tax she really owes on $23,900 of taxable income ($40,000 − $16,100): 10% of the first $12,400, plus 12% of the rest | $2,620 |
| Amount she may owe when she files | $1,840 |
The fix: Lucía uses the IRS Tax Withholding Estimator, or checks the Step 2(c) box on the W-4 for both jobs. With the box checked, each employer uses half of the standard deduction and half of each tax bracket. A little more comes out of each paycheck, and there is no big bill at tax time.
With Step 2(c) checked: about $1,310 withheld per job × 2 jobs = about $2,620 for the year
Të jetosh në një vend, të punosh në një tjetër
Shumë njerëz në zonën e DC-së jetojnë në një shtet ose në DC dhe punojnë në një tjetër. Midis DC, Maryland dhe Virginia-s, pagat tuaja zakonisht taksohen vetëm aty ku jetoni. DC nuk takson pagat e njerëzve që jetojnë jashtë DC-së. Maryland dhe Virginia zakonisht nuk taksojnë pagat e njerëzve që jetojnë në DC ose në shtetet e njëri-tjetrit.
- Jetoni në Maryland ose Virginia, punoni në DC: Tatimi mbi të ardhurat në DC nuk duhet të zbritet nga paga juaj. Jepni punëdhënësit tuaj Formularin DC D-4A (Certifikata e Jo-Banimit). Taksa e shtetit tuaj të origjinës duhet të dalë në vend të saj.
- Jetoni në DC, punoni në Maryland ose Virginia: jepni punëdhënësit tuaj Formularin MW507 (Maryland) ose Formularin VA-4 (Virginia) për të kërkuar përjashtimin. Ju paguani taksë mbi të ardhurat në DC.
- Jetoni në Maryland dhe punoni në Virginia, ose anasjelltas: zakonisht vetëm shteti juaj i origjinës takson pagat tuaja, nëse nuk mbani shtëpi në shtetin ku punoni dhe nuk kaloni më shumë se 183 ditë në vit atje. Jepni punëdhënësit tuaj formularin për shtetin ku punoni (VA-4 ose MW507).
- Jetoni në Maryland: mbajtja juaj në Maryland përfshin gjithashtu taksën mbi të ardhurat e qarkut.
Këto rregulla janë për pagat. Kontrollo fletëpagesën tënde të parë në një punë të re. Nëse taksa e shtetit tënd të origjinës nuk po del, pyet zyrën e pagave. Nëse punëdhënësi yt nuk e mban atë, mund të duhet ta paguash vetë atë taksë gjatë vitit, kështu që nuk ke borxh një shumë të madhe, plus një gjobë, kur dorëzon deklaratën.
Kujdes
Paguar me 1099 por trajtuar si punonjës?
Një punonjës merr një Formular W-2. Punëdhënësi mban taksat dhe paguan gjysmën e taksës së Sigurimeve Shoqërore dhe Medicare. Një kontraktor i pavarur merr një Formular 1099-NEC. Asgjë nuk mbahet pezull, dhe punëtori paguan të dyja gjysmat si taksë për vetëpunësim.
Disa biznese i quajnë punëtorët kontraktorë për të shmangur pagesën e taksave dhe përfitimeve. Kjo quhet klasifikim i gabuar. Ju mund të jeni punonjës nëse:
- Kompania vendos oraret e tua dhe të tregon si të bësh punën.
- Kompania të jep mjetet, furnizimet ose uniformën.
- Paguhesh me orë dhe nuk mund të vendosësh çmimet e tua.
- Ti punon vetëm për këtë kompani, pa datë përfundimi.
- Merrni përfitime, si pushimet e paguara.
Nëse kjo tingëllon si puna juaj, mund t'i kërkoni IRS-së të vendosë me Formularin SS-8. Përgjigjja mund të marrë gjashtë muaj ose më shumë. Nëse jeni klasifikuar gabim, Formulari 8919 mund t'ju lejojë të paguani vetëm pjesën e punonjësit të taksës së Sigurimeve Shoqërore dhe Medicare. Për ndihmë falas, kontaktoni një Klinikë për Tatimpaguesit me të Ardhura të Ulëta ose ndihmë ligjore, si Legal Aid DC, Maryland Legal Aid, ose Legal Services of Northern Virginia.
Këshillë
Kontrolloni mbajtjen tuaj çdo vit
Përdorni Vlerësuesin e Mbajtjes së Taksave të IRS në fillim të çdo viti dhe pas çdo ndryshimi të madh, si një punë e re, një punë e dytë, martesë, divorc, një foshnjë e re, ose një rritje të madhe page. Është falas, nuk kërkon hyrje dhe zgjat rreth 25 minuta. Mbani gati fletëpagesën tuaj më të fundit dhe deklaratën tatimore të vitit të kaluar.
Qëllimi është një rimbursim i vogël ose një faturë e vogël. Një rimbursim shumë i madh do të thotë që shumë nga paga jote është mbajtur gjatë gjithë vitit, pa paguar asnjë interes për ty. Një faturë e madhe do të thotë që është hequr shumë pak.
Deklaroni të përjashtuar nga mbajtja vetëm nëse nuk keni paguar taksë federale mbi të ardhurat vitin e kaluar dhe prisni të mos paguani asnjë këtë vit. Një W-4 i përjashtuar zgjat një vit. Për vitin 2026, duhet t'i dorëzoni punëdhënësit tuaj një të ri deri më 16 shkurt 2027.
Pikat kryesore
- Gross pay is what you earn. Net pay is what you take home after taxes and other deductions.
- Social Security (6.2%) and Medicare (1.45%) come out of almost every paycheck and count toward your future benefits.
- Give your employer a new W-4 when your life changes, such as a second job, marriage, or a new child.
- Between DC, Maryland, and Virginia, your wages are usually taxed only where you live, not where you work.
- If a company controls how, when, and where you work, you may be an employee, even if it gives you a 1099.
Kontrollo kuptimin tënd
Përgjigjuni pyetjeve, pastaj zgjidhni Kontrollo përgjigjet e mia. Merrni 4 5 të drejtën për të përfunduar këtë mësim. Kjo është praktikë: nuk ka kufi kohor dhe ne nuk i mbajmë përgjigjet tuaja.
Shko më tej
Faqe të besueshme ku mund të mësoni më shumë. Këto lidhje çojnë në faqe të tjera që Dollar Scholars nuk i menaxhon.
-
Vlerësuesi i Mbajtjes së Taksave (një faqe tjetër interneti)
Një mjet falas, pa hyrje, që të ndihmon të plotësosh Formularin W-4 në mënyrë që të zbritet shuma e duhur e taksave nga paga jote.
-
Estimador para retención de impuestos (një faqe tjetër interneti)
Faqja e Vlerësuesit të Mbajtjes së Taksave të IRS në spanjisht.
-
Kontraktor i pavarur (vetëpunësuar) apo punonjës? (një faqe tjetër interneti)
Si vendos IRS nëse një punëtor është punonjës apo kontraktor, dhe çfarë të bëni nëse mendoni se jeni klasifikuar gabim.
-
Reciprociteti (një faqe tjetër interneti)
Cili shtet të takson pagat kur jeton në Virxhinia dhe punon në DC apo Maryland, ose anasjelltas.
Ky mësim është edukim i përgjithshëm financiar, jo këshillë ligjore, tatimore apo financiare. Rregullat dhe shumat ndryshojnë, prandaj kontrolloni numrat e rëndësishëm me një burim zyrtar.