Pagat dhe Tatimet mbi të Ardhurat Personale · Mësimi 1 i 3

Lexoni fletëpagesën dhe plotësoni formularin W-4

Mësoni se çfarë do të thotë çdo rresht në fletëpagesën tuaj, plotësoni Formularin W-4 hap pas hapi dhe shmangni një faturë tatimore të papritur ose një rimbursim më të madh se sa duhet. (About 15 min, 5 quiz questions)

Në këtë mësim

Çfarë do të mësosh

Identifikoni çdo zbritje në fletëpagesën, duke përfshirë tatimin mbi të ardhurat, Sigurimet Shoqërore dhe Medicare.
Shpjegoni se si Formulari W-4 kontrollon sa taksë federale mbi të ardhurat mbahet nga paga juaj.
Vendosni kur të përditësoni mbajtjen tuaj pas një ndryshimi në jetë, si një punë e dytë ose një fëmijë i ri.
Dalloni mes një punonjësi (W-2) dhe një kontraktori të pavarur (1099).

Si lidhet kjo me klasat tona: Klasa jonë prezanton deklaratat e pagave dhe Formularin W-4. Ky mësim shton një fletëpagë shembull me numra realë, një udhëzues për çdo hap W-4, dhe rregullat për njerëzit që jetojnë në një pjesë të zonës DC dhe punojnë në një tjetër.

Fjalë për t'u ditur

Paga bruto (Gross pay): Paga totale para se të merret ndonjë gjë.
Paga neto (Net pay): Paratë që realisht merrni pas taksave dhe zbritjeve të tjera. Quhet edhe pagë neto.
Mbajtja e përmbajtjes (Withholding): Paratë që punëdhënësi juaj i heq nga paga juaj dhe i dërgon qeverisë për të paguar taksat tuaja.
Formulari W-4 (Form W-4): Formulari federal që i jep punëdhënësit për t'i treguar sa taksë federale të të ardhurave duhet të zbritet nga paga jote.
Taksat FICA (FICA taxes): Taksat e Sigurimeve Shoqërore dhe Medicare. FICA qëndron për Aktin Federal të Kontributeve të Sigurimit.
Kontraktori i pavarur (Independent contractor): Një punëtor i vetëpunësuar. Nuk mbahet asnjë taksë, dhe punëtori merr një Formular 1099 në vend të Formularit W-2.

Fletëpagesa juaj, rresht pas rreshti

Një fletëpagesë (e quajtur edhe deklaratë page) vjen me çdo pagë ose depozitë direkte, në letër ose online. Kontrolloje çdo ditë page. Tregon si është llogaritur paga jote, dhe shpesh është vendi i parë ku gjen një gabim.

Paga bruto: Orët e tua shumëzohen me pagën, plus çdo orë shtesë. Kjo është paga jote para se të hiqet ndonjë gjë.
Zbritjet para-tatimore: Paratë tërhiqen para se të llogariten disa taksa, si sigurimi shëndetësor ose kursimet për pension. Ato ulin pagën që taksohet.
Taksat: Tatimi federal mbi të ardhurat, tatimi mbi të ardhurat shtetëror ose DC, Sigurimet Shoqërore dhe Medicare.
Zbritjet pas taksave: Para të tërhequra pas taksave, si kuotat sindikale ose një sekuestrim pagash i urdhëruar nga gjykata.
Paga neto: Çfarë të ka mbetur. Kjo është paga jote e neshuar.
YTD (viti deri tani): Totalet që nga 1 janari. Formulari juaj W-2 për vitin bazohet në këto totale.

Gjithashtu kontrollo emrin tënd, datat e periudhës së pagës, orët e punës dhe normën e pagës. Nëse diçka nuk shkon, njofto menjëherë punëdhënësin me shkrim dhe ruaj një kopje.

Shembull

Fletëpagesa e Anës, me numra realë

Ana jeton në Hyattsville, Maryland, dhe punon si asistente mjekësore në veriperëndim të DC-së. Ajo fiton 20 dollarë në orë dhe paguhet çdo dy javë për 80 orë. Sigurimi i saj shëndetësor del para taksave. Shumat e taksave mbi të ardhurat janë vetëm mostra.

Paga e Anës për dy javë (fletëpagë shembull)
Rresht në stub	Kjo periudhë pagese
Paga bruto (80 orë × $20)	$1,600.00
Sigurimi shëndetësor (para taksave)	−$60.00
Tatimi mbi Sigurimet Shoqërore (6.2%)	−$95.48
Taksa mbi Medicare (1.45%)	−$22.33
Tatimi federal mbi të ardhurat	−$101.00
Tatimi mbi të ardhurat në shtetin dhe qarkun e Marylandit	−$98.00
Paga neto (paga neto)	$1,223.19

$1,600 pagë bruto − $60 sigurim shëndetësor = $1,540 të tatueshme për Sigurimet Shoqërore dhe Medicare

$1,540 × 6.2% = $95.48 për Sigurimet Shoqërore

$1,540 × 1.45% = $22.33 për Medicare

Vini re që nuk del taksa e DC-së, edhe pse Ana punon në DC. DC nuk takson pagat e njerëzve që jetojnë jashtë DC-së. Ana paguan taksën e Maryland-it, dhe në Maryland kjo përfshin taksën e të ardhurave të qarkut.

Sigurimet Shoqërore dhe Medicare: taksat që ndërtojnë të ardhmen tuaj

Tatimi mbi Sigurimet Shoqërore është 6.2% e pagës suaj. Tatimi mbi Medicare është 1.45%. Punëdhënësi juaj paguan të njëjtat shuma përsëri, përveç pagës suaj. Së bashku këto quhen taksa FICA. Shumica e punëtorëve nuk mund të zgjedhin të mos i marrin ato.

Këto taksa paguajnë për pensionin, paaftësinë dhe përfitimet e të mbijetuarve, si dhe për mbulimin shëndetësor të Medicare, i cili zakonisht fillon në moshën 65 vjeç. Kur punoni dhe paguani këto taksa, fitoni kredi të Sigurimeve Shoqërore. Në vitin 2026, fitoni një kredi për çdo $1,890 që fitoni, deri në katër kredi në vit. Shumica e njerëzve kanë nevojë për 40 kredi për të marrë përfitime pensioni. (Taksa e Sigurimeve Shoqërore ndalet sapo paga juaj për vitin të arrijë $184,500, kufiri i vitit 2026. Taksa Medicare nuk ka kufi.)

Sigurohuni që emri në regjistrat tuaj të pagave të përputhet me kartën tuaj të Sigurimeve Shoqërore, përndryshe fitimet tuaja mund të mos kreditohen tek ju. Mund të kontrolloni regjistrin tuaj të të ardhurave me një llogari falas My Social Security.

Plotësoni Formularin W-4, hap pas hapi

Formulari W-4 i tregon punëdhënësit tuaj sa taksë federale mbi të ardhurat duhet të zbritet nga paga juaj. E plotësoni kur filloni një punë, dhe mund t'i jepni punëdhënësit tuaj një të re në çdo kohë. Të gjithë plotësojnë Hapat 1 dhe 5. Bëni Hapat 2 deri në 4 vetëm nëse ju përshtaten.

Hapi 1, informacioni personal: emri juaj, adresa, numri i Sigurimeve Shoqërore dhe statusi i dorëzimit (beqar ose i martuar që dorëzon veçmas, i martuar që deklaron së bashku, ose kryefamiljar). Shumica e personave beqarë zgjedhin beqarë. Një çift i martuar zakonisht dorëzon një deklaratë së bashku (i martuar që deklaron së bashku). Një person i pamartuar që paguan shumicën e kostove të një shtëpie për një fëmijë ose një të afërm tjetër që mbështet mund të dorëzojë si kryefamiljar, gjë që ul taksat.
Hapi 2, më shumë se një punë: përdorni këtë hap nëse keni dy ose më shumë punë në të njëjtën kohë, ose nëse jeni të martuar dhe deklaroni së bashku dhe bashkëshorti juaj gjithashtu punon. Mënyra më e saktë është Vlerësuesi falas i Mbajtjes së Taksave nga IRS. Nëse ka vetëm dy punë në total dhe paga është e ngjashme, mund të shënoni kutinë në Hapin 2(c) në formularin W-4 për të dyja punët.
Hapi 3, fëmijët dhe të varurit e tjerë: në formularin e vitit 2026, nëse të ardhurat tuaja do të jenë $200,000 ose më pak ($400,000 ose më pak nëse jeni të martuar dhe deklaroni së bashku), shumëzoni numrin e fëmijëve të kualifikuar nën 17 vjeç me $2,200 dhe të varurve të tjerë me $500. Kjo ul mbajtjen tuaj, sepse këto kredi ulin taksat tuaja.
Hapi 4, rregullime të tjera: futni të ardhura të tjera që nuk kanë marrë taksa (4a), zbritje përveç zbritjes standarde (4b), ose taksa shtesë që dëshironi të hiqen nga çdo pagë (4c).
Hapi 5, nënshkruani dhe datoni: formulari nuk është i vlefshëm pa nënshkrimin tuaj.

Nëse ke më shumë se një punë, plotëso Hapat 3, 4(a) dhe 4(b) në formularin W-4 vetëm për një punë, zakonisht atë që paguan më shumë. Lëri bosh në të tjerat.

Fleta e punës për Hapin 4(b) të vitit 2026 përfshin zbritje të reja federale për bakshishe të kualifikuara dhe pagesë për orët shtesë. Nëse prisni t'i kërkoni ato, shtimi i tyre mund të rrisë pagën tuaj neto. Mësoni kush kualifikohet në File for Free dhe Kërkoni Kreditë që Keni Fituar.

Shteti juaj ose DC ka formularin e vet të mbajtjes: Formulari D-4 në DC, Formulari MW507 në Maryland, dhe Formulari VA-4 në Virxhinia.

Shembull

Dy vende pune dhe një faturë e papritur tatimore

Lucía është beqare dhe jeton në Alexandria, Virginia. Ajo ka dy punë me kohë të pjesshme. Secila paguan 20,000 dollarë në vit. Ajo plotësoi një formular të thjeshtë W-4 në secilën punë dhe anashkaloi Hapin 2.

Çdo punëdhënës mendon se puna e tij është e vetmja punë. Kështu që secili zbrit zbritjen standarde të plotë të vitit 2026 ($16,100) para se të llogarisë taksën e saj. Zbritja standarde është një shumë të ardhurash që nuk tatohet. Të ardhurat mbi të taksohen në hapa të quajtura shkallë tatimore: 12,400 dollarë të parë në 10%, pjesa tjetër në 12%, dhe kështu me radhë. Vetëm dollarët brenda një hapi paguajnë normën e atij hapi. Këto numra të thjeshtuar tregojnë vetëm taksën federale mbi të ardhurat. Tabelat reale të mbajtjes ndryshojnë pak, por ideja është e njëjtë.

Tatimi federal mbi të ardhurat i Lucía-s për vitin 2026 (i thjeshtuar)
Linja	Shuma
Puna 1 mban: ($20,000 − $16,100) × 10%	$390
Puna 2 fsheh të njëjtën gjë	$390
Totali i mbajtur gjatë vitit	$780
Tatimi që ajo në të vërtetë i detyrohet për 23,900 dollarë të të ardhurave të tatueshme (40,000 dollarë − 16,100 dollarë): 10% e 12,400 dollarëve të parë, plus 12% e pjesës tjetër	$2,620
Shuma që mund t'i detyrohet kur të aplikojë	$1,840

Zgjidhja: Lucía përdor Vlerësuesin e Mbajtjes së Taksave të IRS-së, ose shënon kutinë e Hapit 2(c) në formularin W-4 për të dy punët. Me kutinë e shënuar, secili punëdhënës përdor gjysmën e zbritjes standarde dhe gjysmën e secilës shkallë tatimore. Pak më shumë del nga çdo pagë, dhe nuk ka faturë të madhe në kohën e taksave.

Me Hapin 2(c) të kontrolluar: rreth $1,310 të mbajtura për çdo punë × 2 vende pune = rreth $2,620 për vitin

Të jetosh në një vend, të punosh në një tjetër

Shumë njerëz në zonën e DC-së jetojnë në një shtet ose në DC dhe punojnë në një tjetër. Midis DC, Maryland dhe Virginia-s, pagat tuaja zakonisht taksohen vetëm aty ku jetoni. DC nuk takson pagat e njerëzve që jetojnë jashtë DC-së. Maryland dhe Virginia zakonisht nuk taksojnë pagat e njerëzve që jetojnë në DC ose në shtetet e njëri-tjetrit.

Jetoni në Maryland ose Virginia, punoni në DC: Tatimi mbi të ardhurat në DC nuk duhet të zbritet nga paga juaj. Jepni punëdhënësit tuaj Formularin DC D-4A (Certifikata e Jo-Banimit). Taksa e shtetit tuaj të origjinës duhet të dalë në vend të saj.
Jetoni në DC, punoni në Maryland ose Virginia: jepni punëdhënësit tuaj Formularin MW507 (Maryland) ose Formularin VA-4 (Virginia) për të kërkuar përjashtimin. Ju paguani taksë mbi të ardhurat në DC.
Jetoni në Maryland dhe punoni në Virginia, ose anasjelltas: zakonisht vetëm shteti juaj i origjinës takson pagat tuaja, nëse nuk mbani shtëpi në shtetin ku punoni dhe nuk kaloni më shumë se 183 ditë në vit atje. Jepni punëdhënësit tuaj formularin për shtetin ku punoni (VA-4 ose MW507).
Jetoni në Maryland: mbajtja juaj në Maryland përfshin gjithashtu taksën mbi të ardhurat e qarkut.

Këto rregulla janë për pagat. Kontrollo fletëpagesën tënde të parë në një punë të re. Nëse taksa e shtetit tënd të origjinës nuk po del, pyet zyrën e pagave. Nëse punëdhënësi yt nuk e mban atë, mund të duhet ta paguash vetë atë taksë gjatë vitit, kështu që nuk ke borxh një shumë të madhe, plus një gjobë, kur dorëzon deklaratën.

Kujdes

Paguar me 1099 por trajtuar si punonjës?

Një punonjës merr një Formular W-2. Punëdhënësi mban taksat dhe paguan gjysmën e taksës së Sigurimeve Shoqërore dhe Medicare. Një kontraktor i pavarur merr një Formular 1099-NEC. Asgjë nuk mbahet pezull, dhe punëtori paguan të dyja gjysmat si taksë për vetëpunësim.

Disa biznese i quajnë punëtorët kontraktorë për të shmangur pagesën e taksave dhe përfitimeve. Kjo quhet klasifikim i gabuar. Ju mund të jeni punonjës nëse:

Kompania vendos oraret e tua dhe të tregon si të bësh punën.
Kompania të jep mjetet, furnizimet ose uniformën.
Paguhesh me orë dhe nuk mund të vendosësh çmimet e tua.
Ti punon vetëm për këtë kompani, pa datë përfundimi.
Merrni përfitime, si pushimet e paguara.

Nëse kjo tingëllon si puna juaj, mund t'i kërkoni IRS-së të vendosë me Formularin SS-8. Përgjigjja mund të marrë gjashtë muaj ose më shumë. Nëse jeni klasifikuar gabim, Formulari 8919 mund t'ju lejojë të paguani vetëm pjesën e punonjësit të taksës së Sigurimeve Shoqërore dhe Medicare. Për ndihmë falas, kontaktoni një Klinikë për Tatimpaguesit me të Ardhura të Ulëta ose ndihmë ligjore, si Legal Aid DC, Maryland Legal Aid, ose Legal Services of Northern Virginia.

Këshillë

Kontrolloni mbajtjen tuaj çdo vit

Përdorni Vlerësuesin e Mbajtjes së Taksave të IRS në fillim të çdo viti dhe pas çdo ndryshimi të madh, si një punë e re, një punë e dytë, martesë, divorc, një foshnjë e re, ose një rritje të madhe page. Është falas, nuk kërkon hyrje dhe zgjat rreth 25 minuta. Mbani gati fletëpagesën tuaj më të fundit dhe deklaratën tatimore të vitit të kaluar.

Qëllimi është një rimbursim i vogël ose një faturë e vogël. Një rimbursim shumë i madh do të thotë që shumë nga paga jote është mbajtur gjatë gjithë vitit, pa paguar asnjë interes për ty. Një faturë e madhe do të thotë që është hequr shumë pak.

Deklaroni të përjashtuar nga mbajtja vetëm nëse nuk keni paguar taksë federale mbi të ardhurat vitin e kaluar dhe prisni të mos paguani asnjë këtë vit. Një W-4 i përjashtuar zgjat një vit. Për vitin 2026, duhet t'i dorëzoni punëdhënësit tuaj një të ri deri më 16 shkurt 2027.

Pikat kryesore

Paga bruto është ajo që fiton. Paga neto është ajo që merr në shtëpi pas taksave dhe zbritjeve të tjera.
Sigurimet Shoqërore (6.2%) dhe Medicare (1.45%) dalin nga pothuajse çdo pagë dhe llogariten për përfitimet tuaja të ardhshme.
Jepini punëdhënësit tuaj një W-4 të ri kur jeta juaj ndryshon, si një punë e dytë, martesë ose një fëmijë i ri.
Midis DC, Maryland dhe Virginia, pagat tuaja zakonisht taksohen vetëm aty ku jetoni, jo ku punoni.
Nëse një kompani kontrollon se si, kur dhe ku punon, mund të jesh punonjës, edhe nëse të jep një 1099.

Shko më tej

Faqe të besueshme ku mund të mësoni më shumë. Këto lidhje çojnë në faqe të tjera që Dollar Scholars nuk i menaxhon.

Vlerësuesi i Mbajtjes së Taksave (një faqe tjetër interneti)
Internal Revenue Service (IRS) · Gjuha: English

Një mjet falas, pa hyrje, që të ndihmon të plotësosh Formularin W-4 në mënyrë që të zbritet shuma e duhur e taksave nga paga jote.
Estimador para retención de impuestos (një faqe tjetër interneti)
Internal Revenue Service (IRS) · Gjuha: Español

Faqja e Vlerësuesit të Mbajtjes së Taksave të IRS në spanjisht.
Kontraktor i pavarur (vetëpunësuar) apo punonjës? (një faqe tjetër interneti)
Internal Revenue Service (IRS) · Gjuha: English

Si vendos IRS nëse një punëtor është punonjës apo kontraktor, dhe çfarë të bëni nëse mendoni se jeni klasifikuar gabim.
Reciprociteti (një faqe tjetër interneti)
Virginia Department of Taxation · Gjuha: English

Cili shtet të takson pagat kur jeton në Virxhinia dhe punon në DC apo Maryland, ose anasjelltas.

Ky mësim është edukim i përgjithshëm financiar, jo këshillë ligjore, tatimore apo financiare. Rregullat dhe shumat ndryshojnë, prandaj kontrolloni numrat e rëndësishëm me një burim zyrtar.