Φόροι επί των συναυλιών, των μετρητών και του εισοδήματος από αυτοαπασχόληση

Εάν πληρώνεστε για να οδηγείτε για μια εφαρμογή κοινής χρήσης, να παραδίδετε φαγητό, να καθαρίζετε σπίτια, να πλέκετε μαλλιά ή να φροντίζετε παιδιά και κανείς δεν αφαιρεί φόρους από την αμοιβή σας, μπορεί να είστε αυτοαπασχολούμενος. Αυτό σημαίνει ότι είστε στην επιχείρηση για τον εαυτό σας, ακόμα κι αν πρόκειται για μερική απασχόληση ή δευτερεύουσα εργασία. Πρέπει να αναφέρετε τι κερδίζετε, είτε πληρώνεστε σε μετρητά, με επιταγή, μέσω μιας εφαρμογής ή σε φιλοδωρήματα.

Μια εξαίρεση: εάν εργάζεστε στο σπίτι μιας οικογένειας και η οικογένεια ελέγχει τον τρόπο με τον οποίο κάνετε τη δουλειά, για παράδειγμα ως νταντά ή οικονόμος, μπορεί να είστε ο οικιακός υπάλληλος αυτής της οικογένειας. Ρωτήστε έναν εθελοντή VITA εάν δεν είστε σίγουροι.

Πρέπει να αναφέρετε εισόδημα ακόμα κι αν δεν λάβετε ποτέ φορολογικό έντυπο. Τα φορολογικά έντυπα είναι μόνο αναφορές. Εδώ είναι τι μπορεί να πάρετε:

• Έντυπο 1099-NEC από επιχείρηση που σας πλήρωσε ως μη μισθωτό. Για πληρωμές που πραγματοποιήθηκαν το 2026, μια επιχείρηση πρέπει να στείλει μία εάν σας πληρώσει 2,000 $ ή περισσότερα. Πριν από το 2026, το ποσό ήταν 600 $.
• Έντυπο 1099-K από μια εφαρμογή πληρωμών ή μια ηλεκτρονική αγορά, εάν λάβετε περισσότερα από 20.000 $ για αγαθά ή υπηρεσίες σε περισσότερες από 200 πληρωμές σε ένα χρόνο. Εάν δέχεστε απευθείας πιστωτικές ή χρεωστικές κάρτες, για παράδειγμα με συσκευή ανάγνωσης καρτών, αυτές οι πληρωμές με κάρτα αναφέρονται σε ένα 1099-K σε οποιοδήποτε ποσό.
• Καμία φόρμα για πολλές θέσεις εργασίας με μετρητά. Το εισόδημα εξακολουθεί να μετράει.

Τα χρήματα που στέλνει ένας φίλος για να μοιράσει έναν λογαριασμό δείπνου ή ένα δώρο από την οικογένεια, δεν είναι επιχειρηματικό εισόδημα. Κρατήστε τις προσωπικές πληρωμές εκτός από τις επαγγελματικές πληρωμές, ώστε τα αρχεία σας να παραμένουν καθαρά.

Πρέπει να υποβάλετε ομοσπονδιακή φορολογική δήλωση εάν τα καθαρά σας κέρδη από αυτοαπασχόληση είναι 400 $ ή περισσότερα, ακόμα κι αν το συνολικό εισόδημά σας είναι χαμηλό.

An employee pays 7.65% of their pay for Social Security and Medicare, and the employer pays another 7.65%. When you work for yourself, you pay both parts. This is called self-employment tax. The rate is 15.3%: 12.4% for Social Security and 2.9% for Medicare.

The tax is not figured on all the money you take in. It is figured on 92.35% of your net profit. Net profit is your business income minus your business expenses. You can also deduct half of your self-employment tax when you figure your income tax.

You may also owe regular income tax. That depends on your total income, filing status, deductions, and credits. Many workers with low income owe little or no income tax after the standard deduction (the part of income that is not taxed, $16,100 for a single person in 2026), but they still owe self-employment tax. Refundable credits, such as the Earned Income Tax Credit, can lower what you owe or even give you a refund.

Filing with an ITIN? You still report your self-employment income. Whether you also owe self-employment tax can depend on your tax residency, which is not the same as your immigration status. Ask a VITA volunteer to check.

Κανείς δεν αφαιρεί φόρους από την αμοιβή των συναυλιών. Εάν τα ξοδέψετε όλα, ο φορολογικός λογαριασμός μπορεί να είναι δύσκολο να πληρωθεί. Προστατέψτε τον εαυτό σας με ξεχωριστό λογαριασμό.

1. Ανοίξτε έναν δεύτερο λογαριασμό μόνο για φόρους. Πολλές τράπεζες και πιστωτικές ενώσεις προσφέρουν δωρεάν ή χαμηλού κόστους λογαριασμούς ταμιευτηρίου. Δείτε το μάθημά μας για το άνοιγμα λογαριασμού.
2. Κάθε φορά που πληρώνεστε, μετακινήστε ένα καθορισμένο ποσοστό σε αυτό. Μόνο ο φόρος αυτοαπασχόλησης είναι περίπου το 14% του κέρδους σας. Εάν μπορεί επίσης να οφείλετε φόρο εισοδήματος, εξοικονομήστε περισσότερα. Το φύλλο εργασίας στο Έντυπο IRS 1040-ES ή ένας εθελοντής VITA μπορεί να σας βοηθήσει να επιλέξετε ένα ποσοστό.
3. Μην χρησιμοποιείτε αυτά τα χρήματα για λογαριασμούς. Είναι για τις φορολογικές σας πληρωμές.
4. Χρησιμοποιήστε το για να πληρώσετε έγκαιρα τον εκτιμώμενο φόρο σας.

Εβδομαδιαίο κέρδος 385 $ × 15% = περίπου 58 $ την εβδομάδα ή περίπου 3,000 $ το χρόνο

Για τη Marisol, η εξοικονόμηση του 15% των κερδών της κάθε εβδομάδα θα κάλυπτε τον φόρο αυτοαπασχόλησής της περίπου 2,826 $, με λίγα περισσεύματα.

Το IRS αναμένει από εσάς να πληρώσετε φόρο κατά τη διάρκεια του έτους, καθώς κερδίζετε εισόδημα. Εάν αναμένετε να οφείλετε 1,000 $ ή περισσότερα κατά την υποβολή της αίτησης, γενικά πρέπει να κάνετε εκτιμώμενες πληρωμές φόρου. Εάν πληρώσετε πολύ λίγα ή πολύ αργά, μπορεί να οφείλετε πρόστιμο, ακόμα κι αν λάβετε επιστροφή χρημάτων αργότερα.

Εάν η ημερομηνία λήξης πέφτει σε Σαββατοκύριακο ή αργία, μπορείτε να πληρώσετε την επόμενη εργάσιμη ημέρα. Για να αποφύγετε μια ποινή, πρέπει γενικά να πληρώσετε τουλάχιστον το 90% του φετινού φόρου ή το 100% του φόρου του περασμένου έτους (110% εάν το εισόδημά σας ήταν πάνω από 150,000 $). Η DC, το Μέριλαντ και η Βιρτζίνια ενδέχεται επίσης να αναμένουν εκτιμώμενες πληρωμές για τον φόρο εισοδήματός τους.

Τρόποι πληρωμής του IRS:

• IRS Direct Pay: δωρεάν, από λογαριασμό όψεως ή ταμιευτηρίου, χωρίς σύνδεση.
• Ο λογαριασμός σας στο IRS Online.
• Χρεωστική ή πιστωτική κάρτα: ο επεξεργαστής της κάρτας χρεώνει ένα τέλος.
• Μετρητά σε κατάστημα, μέσω συνεργάτη λιανικής εγκεκριμένου από την IRS: υπάρχει μια μικρή χρέωση και ένα όριο σε κάθε πληρωμή. Πληρώστε τουλάχιστον 7 ημέρες πριν από την ημερομηνία λήξης. Μπορείτε επίσης να πληρώσετε μετρητά δωρεάν σε ένα Κέντρο Βοήθειας Φορολογουμένων της IRS, κατόπιν ραντεβού.
• Επιταγή μέσω ταχυδρομείου, με κουπόνι πληρωμής Form 1040-ES.

Έχετε και δουλειά W-2; Μπορείτε να ζητήσετε από τον εργοδότη σας να καταβάλει επιπλέον φόρο στο Βήμα 4(γ) του W-4 αντί να κάνετε εκτιμώμενες πληρωμές. Δείτε Διαβάστε το απόκομμα πληρωμής σας και συμπληρώστε το W-4 σας.

Κάθε επιχειρηματική δαπάνη που μπορείτε να αποδείξετε μειώνει το κέρδος σας. Χαμηλότερο κέρδος σημαίνει λιγότερο φόρο αυτοαπασχόλησης και λιγότερο φόρο εισοδήματος. Χρησιμοποιήστε ένα χάρτινο σημειωματάριο ή μια εφαρμογή. Οποιοδήποτε από τα δύο λειτουργεί εάν το διατηρείτε ενημερωμένο.

• Εισόδημα: αποθηκεύστε περιλήψεις εφαρμογών και μηνιαίες καταστάσεις. Σημειώστε μετρητά και συμβουλές την ημέρα που θα τα λάβετε.
• Ημερολόγιο χιλιομέτρων: για κάθε ταξίδι εργασίας, γράψτε την ημερομηνία, τα μίλια και τον λόγο. Σημειώστε την ένδειξη του χιλιομετρητή του αυτοκινήτου σας στην αρχή και στο τέλος του έτους.
• Αποδείξεις: προμήθειες, εργαλεία, στολές, προϊόντα καθαρισμού και το επαγγελματικό μέρος του τηλεφωνικού σας λογαριασμού.
• Χώρος στάθμευσης και διόδια για επαγγελματικά ταξίδια. Μπορείτε να τα αφαιρέσετε ακόμα κι αν χρησιμοποιείτε την τυπική τιμή χιλιομέτρων.
• Ένας λογαριασμός για επαγγελματικά χρήματα, ώστε οι τραπεζικές σας κινήσεις να υποστηρίζουν τα αρχεία σας.

Τα προσωπικά ταξίδια δεν είναι επαγγελματικά μίλια. Τα εισιτήρια κυκλοφορίας και άλλα πρόστιμα δεν εκπίπτουν. Εάν θέλετε να χρησιμοποιήσετε την τυπική τιμή χιλιομέτρων για ένα αυτοκίνητο που διαθέτετε, πρέπει να το επιλέξετε τον πρώτο χρόνο που θα χρησιμοποιήσετε αυτό το αυτοκίνητο για την επιχείρησή σας.

Διατηρήστε τα φορολογικά σας αρχεία για τουλάχιστον τρία χρόνια μετά την υποβολή της αίτησης.