Dollar Scholars Foundation

Lønsedler og personlige indkomstskatter · Lektion 1 3

Read Your Pay Stub and Fill Out Your W-4

Learn what each line on your pay stub means, fill out Form W-4 step by step, and avoid a surprise tax bill or a refund that is bigger than it needs to be.

  • Cirka 15 min
  • Quizspørgsmål: 5
  • Sidst tjekket: september 2026
  • Bygger videre på: Money Smart for Adults, Module 3: Your Income and Expenses

Dele af denne lektion er endnu ikke oversat til dit sprog, så de vises på engelsk.

I denne lektion

Hvad du vil lære

  • Identify each deduction on a pay stub, including income tax, Social Security, and Medicare.
  • Explain how Form W-4 controls how much federal income tax is withheld from your pay.
  • Decide when to update your withholding after a life change, such as a second job or a new child.
  • Tell the difference between an employee (W-2) and an independent contractor (1099).

Hvordan dette hænger sammen med vores klasser: Our class introduces pay statements and Form W-4. This lesson adds a sample pay stub with real numbers, a walk-through of each W-4 step, and the rules for people who live in one part of the DC area and work in another.

Ord at kende

Bruttoløn (Gross pay)
Din samlede løn, før noget bliver trukket ud.
Nettoløn (Net pay)
De penge, du faktisk modtager efter skat og andre fradrag. Også kaldet nettoløn.
Tilbageholdelse (Withholding)
Penge, som din arbejdsgiver trækker fra din løn og sender til staten for at betale dine skatter.
Formular W-4 (Form W-4)
Den føderale formular, du giver din arbejdsgiver for at fortælle, hvor meget føderal indkomstskat der skal trækkes fra din løn.
FICA-skatter (FICA taxes)
Social sikrings- og Medicare-skatter. FICA står for Federal Insurance Contributions Act.
Selvstændig kontraktør (Independent contractor)
En selvstændig arbejdstager. Der tilbageholdes ingen skat, og arbejdstageren får en Form 1099 i stedet for en Form W-2.

Din lønseddel, linje for linje

En lønseddel (også kaldet en lønudbetaling) følger med hver lønseddel eller direkte indbetaling, enten på papir eller online. Tjek den hver lønningsdag. Den viser, hvordan din løn blev beregnet, og det er ofte det første sted, man finder en fejl.

Bruttoløn
Dine timer gange din løn plus eventuelt overarbejde. Dette er din løn, før noget bliver trukket ud.
Før-skat fradrag
Penge, der tages ud før visse skatter beregnes, såsom sygeforsikring eller pensionsopsparing. De sænker den beskattede løn.
Skatter
Føderal indkomstskat, statslig eller DC-indkomstskat, Social Security og Medicare.
Fradrag efter skat
Penge hævet efter skat, såsom fagforeningskontingent eller en retsbestemt lønindeholdelse.
Nettoløn
Hvad der er tilbage til dig. Dette er din nettoløn.
YTD (år til dato)
Totaler siden 1. januar. Din formular W-2 for året er baseret på disse totaler.

Tjek også dit navn, datoerne for lønperioden, dine timer og din løn. Hvis der er noget galt, så giv straks besked til din arbejdsgiver skriftligt og gem en kopi.

Eksempel

Anas lønseddel, med rigtige tal

Ana bor i Hyattsville, Maryland, og arbejder som medicinsk assistent i det nordvestlige DC. Hun tjener 20 dollars i timen og får løn hver anden uge i 80 timer. Hendes sygeforsikring betales før skat. Indkomstskattebeløbene er kun eksemplarer.

Anas løn for to uger (eksempel på lønseddel)
Linje på stubbenDenne lønperiode
Bruttoløn (80 timer × 20 $)$1.600,00
Sygeforsikring (før skat)−$60,00
Social sikringsskat (6,2%)−$95,48
Medicare-skat (1,45%)−$22,33
Føderal indkomstskat−$101,00
Maryland statslig og amtlig indkomstskat−$98,00
Nettoløn (nettoløn)$1.223,19

$1.600 bruttoløn − $60 sygeforsikring = $1.540 beskattes for Social Security og Medicare

$1.540 × 6,2% = $95,48 til Social Security

$1.540 × 1,45% = $22,33 for Medicare

Bemærk, at der ikke udbetales nogen DC-skat, selvom Ana arbejder i DC. DC beskatter ikke lønnen for folk, der bor uden for DC. Ana betaler i stedet Maryland-skat, og i Maryland inkluderer det også amts-indkomstskat.

Social Security og Medicare: skatter, der bygger din fremtid

Social sikringsskat udgør 6,2 % af din løn. Medicare-skat er 1,45 %. Din arbejdsgiver betaler igen det samme beløb ud over din løn. Sammen kaldes disse FICA-skatter. De fleste arbejdstagere kan ikke fravælge dem.

Disse skatter betaler pensions-, invaliditets- og efterladteydelser samt Medicare-sundhedsdækning, som normalt starter ved 65-årsalderen. Når du arbejder og betaler disse skatter, optjener du Social Security-kreditter. I 2026 optjener du én kredit for hver $1.890, du tjener, op til fire kreditter om året. De fleste har brug for 40 credits for at få pensionsydelser. (Social Security-skatten stopper, når din løn for året når $184.500, hvilket er grænsen for 2026. Medicare-skatten har ingen grænse.)

Sørg for, at navnet på dine lønoptegnelser matcher dit Social Security-kort, ellers bliver dine indtægter måske ikke krediteret dig. Du kan tjekke din indtjeningsregistrering med en gratis My Social Security-konto.

Fill out Form W-4, step by step

Form W-4 tells your employer how much federal income tax to take out of your pay. You fill it out when you start a job, and you can give your employer a new one at any time. Everyone completes Steps 1 and 5. Do Steps 2 to 4 only if they apply to you.

  1. Step 1, personal information: your name, address, Social Security number, and filing status (single or married filing separately, married filing jointly, or head of household). Most single people choose single. A married couple usually files one return together (married filing jointly). An unmarried person who pays most of the costs of a home for a child or other relative they support may be able to file as head of household, which lowers the tax.
  2. Step 2, more than one job: use this step if you have two or more jobs at the same time, or if you are married filing jointly and your spouse also works. The most accurate way is the free IRS Tax Withholding Estimator. If there are only two jobs in total and the pay is similar, you can check the box in Step 2(c) on the W-4 for both jobs.
  3. Step 3, children and other dependents: on the 2026 form, if your income will be $200,000 or less ($400,000 or less if married filing jointly), multiply the number of qualifying children under 17 by $2,200 and other dependents by $500. This lowers your withholding, because these credits lower your tax.
  4. Step 4, other adjustments: enter other income that has no tax taken out (4a), deductions other than the standard deduction (4b), or extra tax you want taken out of each paycheck (4c).
  5. Step 5, sign and date: the form is not valid without your signature.

If you have more than one job, fill out Steps 3, 4(a), and 4(b) on the W-4 for only one job, usually the one that pays the most. Leave them blank on the others.

The 2026 Step 4(b) worksheet includes new federal deductions for qualified tips and overtime pay. If you expect to claim them, adding them can raise your take-home pay. Learn who qualifies in File for Free and Claim the Credits You Earned.

Your state or DC has its own withholding form: Form D-4 in DC, Form MW507 in Maryland, and Form VA-4 in Virginia.

Eksempel

Two jobs and a surprise tax bill

Lucía is single and lives in Alexandria, Virginia. She has two part-time jobs. Each pays $20,000 a year. She filled out a simple W-4 at each job and skipped Step 2.

Each employer thinks its job is her only job. So each one subtracts the full 2026 standard deduction ($16,100) before it figures her tax. The standard deduction is an amount of income that is not taxed. Income above it is taxed in steps called tax brackets: the first $12,400 at 10%, the next part at 12%, and so on. Only the dollars inside a step pay that step's rate. These simplified numbers show federal income tax only. Real withholding tables differ a little, but the idea is the same.

Lucía's 2026 federal income tax (simplified)
LineAmount
Job 1 withholds: ($20,000 − $16,100) × 10%$390
Job 2 withholds the same$390
Total withheld during the year$780
Tax she really owes on $23,900 of taxable income ($40,000 − $16,100): 10% of the first $12,400, plus 12% of the rest$2,620
Amount she may owe when she files$1,840

The fix: Lucía uses the IRS Tax Withholding Estimator, or checks the Step 2(c) box on the W-4 for both jobs. With the box checked, each employer uses half of the standard deduction and half of each tax bracket. A little more comes out of each paycheck, and there is no big bill at tax time.

With Step 2(c) checked: about $1,310 withheld per job × 2 jobs = about $2,620 for the year

Bo ét sted, arbejd et andet

Mange i DC-området bor i én stat eller i DC og arbejder i en anden. Mellem DC, Maryland og Virginia beskattes din løn som regel kun, hvor du bor. DC beskatter ikke lønnen for folk, der bor uden for DC. Maryland og Virginia beskatter generelt ikke lønnen for folk, der bor i DC eller i hinandens stat.

  • Bo i Maryland eller Virginia, arbejd i DC: DC-indkomstskat bør ikke trækkes fra din løn. Giv din arbejdsgiver DC Form D-4A (Certificate of Nonresidence). Din hjemstats skat bør i stedet blive trukket ud.
  • Bo i DC, arbejd i Maryland eller Virginia: giv din arbejdsgiver formular MW507 (Maryland) eller formular VA-4 (Virginia) for at få fritagelsen. Du betaler DC-indkomstskat.
  • Bo i Maryland og arbejde i Virginia, eller omvendt: normalt beskatter kun din hjemstat din løn, hvis du ikke har et hjem i den stat, hvor du arbejder, og ikke tilbringer mere end 183 dage om året der. Giv din arbejdsgiver formularen for den stat, hvor du arbejder (VA-4 eller MW507).
  • Bo i Maryland: din Maryland-indeholdelse inkluderer også kommunal indkomstskat.

Disse regler gælder for løn. Tjek din første lønseddel på et nyt job. Hvis din hjemstats skat ikke bliver udbetalt, så spørg dit lønkontor. Hvis din arbejdsgiver ikke tilbageholder den, kan det være nødvendigt selv at betale skatten i løbet af året, så du ikke skylder et stort beløb plus en bøde, når du indgiver indgivelsen.

Pas på

Betalt på en 1099, men behandlet som en medarbejder?

En medarbejder får en formular W-2. Arbejdsgiveren tilbageholder skat og betaler halvdelen af Social Security- og Medicare-skatten. En selvstændig kontraktør får en formular 1099-NEC. Intet tilbageholdes, og arbejdstageren betaler begge halvdele som selvstændig skat.

Nogle virksomheder kalder arbejderne for kontraktører for at undgå at betale skat og fordele. Dette kaldes fejlklassificering. Du kan være ansat, hvis:

  • Virksomheden fastsætter dine arbejdstider og fortæller dig, hvordan du skal udføre arbejdet.
  • Firmaet giver dig værktøj, forsyninger eller uniform.
  • Du får løn pr. time og kan ikke selv fastsætte priser.
  • Du arbejder kun for dette firma, uden nogen slutdato.
  • Du får fordele, såsom betalt ferie.

Hvis det lyder som dit job, kan du bede IRS om at beslutte sig med formular SS-8. Svaret kan tage seks måneder eller mere. Hvis du er fejlklassificeret, kan formular 8919 kun lade dig betale medarbejderandelen af Social Security og Medicare-skat. For gratis hjælp, kontakt en klinik for lavindkomstskatteydere eller retshjælp, såsom Legal Aid DC, Maryland Legal Aid eller Legal Services of Northern Virginia.

Tip

Tjek din indeholdelse hvert år

Brug IRS Tax Withholding Estimator tidligt hvert år og efter enhver større ændring, såsom et nyt job, et andet job, ægteskab, skilsmisse, en ny baby eller en stor lønforhøjelse. Det er gratis, kræver ingen login og tager cirka 25 minutter. Hav din seneste lønseddel og sidste års selvangivelse klar.

Målet er en lille refusion eller en lille regning. En meget stor refusion betyder, at for meget af din egen løn blev holdt hele året, uden at der blev betalt renter til dig. En stor regning betyder, at der blev trukket for lidt.

Ansøg kun om fritagelse for tilbageholdelse, hvis du ikke skyldte føderal indkomstskat sidste år og forventer at skylde ingen i år. En fritaget W-4 gælder i et år. For 2026 skal du give din arbejdsgiver en ny inden den 16. februar 2027.

Vigtige pointer

  • Gross pay is what you earn. Net pay is what you take home after taxes and other deductions.
  • Social Security (6.2%) and Medicare (1.45%) come out of almost every paycheck and count toward your future benefits.
  • Give your employer a new W-4 when your life changes, such as a second job, marriage, or a new child.
  • Between DC, Maryland, and Virginia, your wages are usually taxed only where you live, not where you work.
  • If a company controls how, when, and where you work, you may be an employee, even if it gives you a 1099.

Tjek din forståelse

Svar på spørgsmålene, og vælg derefter Tjek mine svar. Få 4 af 5 ret til at gennemføre denne lektion. Dette er øvelse: der er ingen tidsbegrænsning, og vi gemmer ikke dine svar.

Spørgsmål 1 5 Kofis bruttoløn denne uge er 1.000 dollars. Intet trækkes før skatten. Hvor meget socialforsikringsskat skal der trækkes fra hans løn?
Spørgsmål 2 5 Lucía er single og starter et andet deltidsjob. Begge jobs betaler omtrent det samme. Hvad skal hun gøre, så der bliver trukket nok føderal indkomstskat?
Spørgsmål 3 5 Samuel bor i Silver Spring, Maryland, og arbejder fuldtid på et hotel i centrum af DC. Udover føderal skat, hvilken indkomstskat skal så trækkes fra hans løn?
Spørgsmål 4 5 Grace arbejder for et rengøringsfirma. Firmaet fastsætter hendes arbejdstider, fortæller hende, hvordan hun skal gøre rent, og giver hende både materialer og uniform. Hun får løn pr. time. Ved årets udgang får hun en formular 1099-NEC, ikke en W-2. Hvad er sandt?
Spørgsmål 5 5 Dawit skylder noget føderal indkomstskat hvert år, men der bliver trukket for meget fra hans løn, så han får 3.000 dollars tilbage hvert år. De fleste måneder har han ikke nok penge til husleje. Intet i hans liv har ændret sig. Hvad er et godt skridt?

Gå længere

Pålidelige hjemmesider, hvor du kan lære mere. Disse links fører til andre hjemmesider, som Dollar Scholars ikke driver.

Denne lektion er generel finansiel oplysning, ikke juridisk, skattemæssig eller finansiel rådgivning. Regler og beløb ændrer sig, så tjek vigtige tal med en officiel kilde.