Maaşlar ve Kişisel Gelir Vergileri · 3 dersi 1
Read Your Pay Stub and Fill Out Your W-4
Learn what each line on your pay stub means, fill out Form W-4 step by step, and avoid a surprise tax bill or a refund that is bigger than it needs to be.
Bu cihazda tamamlandı
Bu dersin bazı bölümleri henüz dilinize çevrilmediği için İngilizce olarak gösteriliyor.
Bu derste
Ne öğreneceksin
- Identify each deduction on a pay stub, including income tax, Social Security, and Medicare.
- Explain how Form W-4 controls how much federal income tax is withheld from your pay.
- Decide when to update your withholding after a life change, such as a second job or a new child.
- Tell the difference between an employee (W-2) and an independent contractor (1099).
Bunun derslerimizle nasıl bağlantılı olduğu: Our class introduces pay statements and Form W-4. This lesson adds a sample pay stub with real numbers, a walk-through of each W-4 step, and the rules for people who live in one part of the DC area and work in another.
Bilinecek kelimeler
- Brüt ücret (Gross pay)
- Hiçbir şey alınmadan önce toplam maaşınız.
- Net ödeme (Net pay)
- Vergiler ve diğer indirimlerden sonra gerçekten aldığınız para. Buna evden götürme ödeme de denir.
- Tutulma (Withholding)
- İşvereninizin maaşından çıkardığı ve vergilerinizi ödemesi için devlete gönderdiği para.
- W-4 Formu (Form W-4)
- İşvereninize verdiğiniz federal form, maaşınızdan ne kadar federal gelir vergisi almanız gerektiğini belirtir.
- FICA vergileri (FICA taxes)
- Sosyal Güvenlik ve Medicare vergileri. FICA, Federal Sigorta Katkıları Yasası anlamına gelir.
- Bağımsız yüklenici (Independent contractor)
- Serbest çalışan bir çalışan. Vergi tutulmaz ve çalışan, Form W-2 yerine Form 1099 alır.
Maaş bordonunuz, satır satır
Her maaş çeki veya doğrudan mevduatla birlikte kağıt veya çevrimiçi olarak bir maaş bordrosu (aynı zamanda ödeme ekstresi olarak da adlandırılır) gelir. Her maaş gününde kontrol edin. Maaşınızın nasıl hesaplandığını gösterir ve genellikle hata bulabileceğiniz ilk yer orasıdır.
- Brüt ücret
- Çalışma saatleriniz ücretinizin çarpı, artı fazla mesai ile birlikte. Bu, hiçbir şey çıkarılmadan önce maaşındır.
- Vergi öncesi indirimler
- Bazı vergiler hesaplanmadan önce çıkarılan paralar, örneğin sağlık sigortası veya emeklilik birikimleri. Vergilendirilen maaşı düşürürler.
- Vergiler
- Federal gelir vergisi, eyalet veya DC gelir vergisi, Sosyal Güvenlik ve Medicare.
- Vergi sonrası indirimler
- Sendika aidatları veya mahkeme tarafından emredilen ücret haciz gibi vergilerden sonra alınan paralar.
- Net ödeme
- Sana kalan. Bu senin evden götüreceğin maaş.
- Yıldan bu yana (yıldan bugüne)
- 1 Ocak'tan itibaren toplamlar. Yıl için W-2 formunuz bu toplamlara dayanır.
Ayrıca adınızı, maaş dönemi tarihlerinizi, çalışma saatlerinizi ve maaş oranınızı kontrol edin. Bir sorun varsa, işvereninize hemen yazılı olarak bildirin ve bir kopyasını saklayın.
Örnek
Ana'nın maaş bordrosu, gerçek rakamlarla
Ana, Maryland, Hyattsville'de yaşıyor ve Kuzeybatı DC'de tıbbi asistan olarak çalışıyor. Saati 20 dolar kazanıyor ve her iki haftada 80 saat ücret alıyor. Sağlık sigortası vergilerden önce ortaya çıkıyor. Gelir vergisi tutarları sadece örnektir.
| Kısa çizgi | Bu ödeme dönemi |
|---|---|
| Brüt ücret (80 saat × 20 $) | $1.600.00 |
| Sağlık sigortası (vergi öncesi) | −$60.00 |
| Sosyal Güvenlik vergisi (%6,2) | −$95.48 |
| Medicare vergisi (%1,45) | −$22.33 |
| Federal gelir vergisi | −$101.00 |
| Maryland eyalet ve ilçe gelir vergisi | −$98.00 |
| Net ödeme (evden alınan ödeme) | $1.223.19 |
1.600 $ brüt maaş − 60 $ sağlık sigortası = Sosyal Güvenlik ve Medicare için 1.540 $ vergilendirilmiştir
1.540$ ×% 6,2 = Sosyal Güvenlik için $95,48
1.540$ ×% 1,45 = Medicare için $22.33
Ana DC'de çalışmasına rağmen DC vergisi verilmediğini unutmayın. DC, DC dışında yaşayanların ücretlerini vergilendirmez. Ana bunun yerine Maryland vergisi ödüyor ve Maryland'de bu vergi ilçe gelir vergisini kapsar.
Sosyal Güvenlik ve Medicare: Geleceğinizi şekillendiren vergiler
Sosyal Güvenlik vergisi, maaşınızın %6,2'sidir. Medicare vergisi ise %1,45'tir. İşvereniniz yine aynı miktarı ödüyor, maaşınıza ek olarak. Bunlar birlikte FICA vergileri olarak adlandırılır. Çoğu çalışan bunlardan vazgeçemez.
Bu vergiler, emeklilik, maluliyet ve hayatta kalma haklarını ile genellikle 65 yaşında başlayan Medicare sağlık sigortasını karşılar. Çalışıp bu vergileri ödediğinizde Sosyal Güvenlik kredileri kazanırsınız. 2026'da, kazandığınız her $1.890 için bir kredi kazanırsınız, yılda en fazla dört kredi. Çoğu insan emeklilik hakı almak için 40 krediye ihtiyaç duyar. (Sosyal Güvenlik vergisi, yıllık maaşınız 2026 limiti olan $184,500'e ulaştığında sona erer. Medicare vergisinin bir sınırı yoktur.)
Maaş kayıtlarınızdaki ismin Sosyal Güvenlik kartınızla eşleştiğinden emin olun, aksi takdirde kazançlarınız size kredi edilmeyebilir. Ücretsiz bir My Social Security hesabı ile kazanç kaydınızı kontrol edebilirsiniz.
Fill out Form W-4, step by step
Form W-4 tells your employer how much federal income tax to take out of your pay. You fill it out when you start a job, and you can give your employer a new one at any time. Everyone completes Steps 1 and 5. Do Steps 2 to 4 only if they apply to you.
- Step 1, personal information: your name, address, Social Security number, and filing status (single or married filing separately, married filing jointly, or head of household). Most single people choose single. A married couple usually files one return together (married filing jointly). An unmarried person who pays most of the costs of a home for a child or other relative they support may be able to file as head of household, which lowers the tax.
- Step 2, more than one job: use this step if you have two or more jobs at the same time, or if you are married filing jointly and your spouse also works. The most accurate way is the free IRS Tax Withholding Estimator. If there are only two jobs in total and the pay is similar, you can check the box in Step 2(c) on the W-4 for both jobs.
- Step 3, children and other dependents: on the 2026 form, if your income will be $200,000 or less ($400,000 or less if married filing jointly), multiply the number of qualifying children under 17 by $2,200 and other dependents by $500. This lowers your withholding, because these credits lower your tax.
- Step 4, other adjustments: enter other income that has no tax taken out (4a), deductions other than the standard deduction (4b), or extra tax you want taken out of each paycheck (4c).
- Step 5, sign and date: the form is not valid without your signature.
If you have more than one job, fill out Steps 3, 4(a), and 4(b) on the W-4 for only one job, usually the one that pays the most. Leave them blank on the others.
The 2026 Step 4(b) worksheet includes new federal deductions for qualified tips and overtime pay. If you expect to claim them, adding them can raise your take-home pay. Learn who qualifies in File for Free and Claim the Credits You Earned.
Your state or DC has its own withholding form: Form D-4 in DC, Form MW507 in Maryland, and Form VA-4 in Virginia.
Örnek
Two jobs and a surprise tax bill
Lucía is single and lives in Alexandria, Virginia. She has two part-time jobs. Each pays $20,000 a year. She filled out a simple W-4 at each job and skipped Step 2.
Each employer thinks its job is her only job. So each one subtracts the full 2026 standard deduction ($16,100) before it figures her tax. The standard deduction is an amount of income that is not taxed. Income above it is taxed in steps called tax brackets: the first $12,400 at 10%, the next part at 12%, and so on. Only the dollars inside a step pay that step's rate. These simplified numbers show federal income tax only. Real withholding tables differ a little, but the idea is the same.
| Line | Amount |
|---|---|
| Job 1 withholds: ($20,000 − $16,100) × 10% | $390 |
| Job 2 withholds the same | $390 |
| Total withheld during the year | $780 |
| Tax she really owes on $23,900 of taxable income ($40,000 − $16,100): 10% of the first $12,400, plus 12% of the rest | $2,620 |
| Amount she may owe when she files | $1,840 |
The fix: Lucía uses the IRS Tax Withholding Estimator, or checks the Step 2(c) box on the W-4 for both jobs. With the box checked, each employer uses half of the standard deduction and half of each tax bracket. A little more comes out of each paycheck, and there is no big bill at tax time.
With Step 2(c) checked: about $1,310 withheld per job × 2 jobs = about $2,620 for the year
Bir yerde yaşa, başka bir yerde çalış
DC bölgesinde birçok kişi bir eyalette veya DC'de yaşar ve başka bir eyalette çalışır. DC, Maryland ve Virginia arasında genellikle maaşlarınız sadece yaşadığınız yerde vergilendirilir. DC, DC dışında yaşayanların ücretlerini vergilendirmez. Maryland ve Virginia genellikle DC'de veya birbirlerinin eyaletinde yaşayanların ücretlerini vergilendirmez.
- Maryland veya Virginia'da yaşıyor, DC'de çalış: DC gelir vergisi maaşından düşmemeli. İşverenine DC Form D-4A (Ikamet Etmeme Belgesi) ver. Bunun yerine kendi eyaletinizin vergisi çıkmalıdır.
- DC'de yaşıyor, Maryland veya Virginia'da çalışıyorsun: muafiyet talep etmek için işvereninize MW507 (Maryland) veya VA-4 (Virginia) formunu verin. DC gelir vergisi ödersiniz.
- Maryland'de yaşıyor ve Virginia'da çalış, ya da tam tersi: genellikle sadece kendi eyaletinizde ücretinizi vergilendirmek gerekir, eğer çalıştığınız eyalette ev tutmuyorsanız ve orada yılda 183 günden fazla vakit geçirmezseniz. İşvereninize çalıştığınız eyaletin formunu (VA-4 veya MW507) verin.
- Maryland'de yaşa: Maryland tutuklatmanız, ilçe gelir vergisini de içerir.
Bu kurallar ücretler içindir. Yeni bir işte ilk maaş bordunuzu kontrol edin. Eğer ev eyaletinizin vergisi gelmiyorsa, bordro ofisinize sorun. İşvereniniz vergiyi tutmuyorsa, bu vergiyi yıl içinde kendiniz ödemeniz gerekebilir, böylece beyanınızda büyük bir miktar ve ceza ödemeniz olmaz.
Dikkat et
1099 ile ödeme yapıldı ama çalışan gibi muamele gördün?
Bir çalışan Form W-2 alır. İşveren vergileri tutar ve Sosyal Güvenlik ile Medicare vergisinin yarısını öder. Bağımsız yüklenici ise Form 1099-NEC alır. Hiçbir şey tutulmaz ve işçi her iki yarısını da kendi kendine çalışan vergisi olarak öder.
Bazı işletmeler, vergi ve hak ödemeden kaçınmak için işçileri yüklenici olarak çağırır. Buna yanlış sınıflandırma denir. Çalışan olabilirsiniz eğer:
- Şirket çalışma saatlerinizi belirler ve işi nasıl yapacağınızı söyler.
- Şirket size aletleri, malzemeleri veya üniformayı veriyor.
- Saatlik ücret alıyorsunuz ve fiyatlarınızı kendiniz belirleyemezsiniz.
- Sadece bu şirket için çalışıyorsun, bitiş tarihi yok.
- Ücretli tatil gibi faydalar elde ediyorsunuz.
Eğer bu işinize benziyorsa, IRS'den Form SS-8 ile karar vermesini isteebilirsiniz. Cevap altı ay veya daha fazla sürebilir. Yanlış sınıflandırıldıysanız, Form 8919 sadece çalışanların Sosyal Güvenlik ve Medicare vergisi payını ödemenize izin verebilir. Ücretsiz yardım için, Legal Aid DC, Maryland Legal Aid veya Legal Services of Northern Virginia gibi Düşük Gelirli Vergi Mükellefi Kliniği veya hukuki yardım ile iletişime geçin.
İpucu
Her yıl bacınızı kontrol edin
Her yılın başlarında ve yeni bir iş, ikinci iş, evlilik, boşanma, yeni bir bebek veya büyük zam gibi büyük değişikliklerden sonra IRS Vergi Kesintisi Tahmincisini kullanın. Ücretsizdir, giriş gerektirmez ve yaklaşık 25 dakika sürer. Son maaş bordunuzu ve geçen yılın vergi beyannamesini hazır bulundurun.
Amaç küçük bir iade ya da küçük bir fatura. Çok büyük bir iade ise, kendi maaşınızın çok fazla kısmının yıl boyunca tutulması ve size faiz ödenmemesi anlamına gelir. Büyük bir fatura ise çok az ücretin alındığı anlamına gelir.
Geçen yıl federal gelir vergisi ödemeden muaf olmak için sadece geçen yıl federal gelir vergisi borçlunuz yoksa ve bu yıl borçlu olmayı bekliyorsanız talep edin. Muaf W-4 bir yıl geçerlidir. 2026 için, işvereninize 16 Şubat 2027'ye kadar yeni bir vergi vermeniz gerekir.
Önemli çıkarımlar
- Gross pay is what you earn. Net pay is what you take home after taxes and other deductions.
- Social Security (6.2%) and Medicare (1.45%) come out of almost every paycheck and count toward your future benefits.
- Give your employer a new W-4 when your life changes, such as a second job, marriage, or a new child.
- Between DC, Maryland, and Virginia, your wages are usually taxed only where you live, not where you work.
- If a company controls how, when, and where you work, you may be an employee, even if it gives you a 1099.
Anlayışınızı kontrol edin
Soruları yanıtlayın, ardından Cevaplarımı Kontrol et'i seçin. Bu dersi tamamlamak için 5 hak 4 edin. Bu bir uygulamadır: zaman sınırı yoktur ve cevaplarınızı saklamıyoruz.
Daha ileri git
Daha fazla bilgi edinebileceğiniz güvenilir web siteleri. Bu bağlantılar, Dollar Scholars'ın yürütmediği diğer sitelere gidiyor.
-
Vergi Kesintisi Tahmincisi (başka bir web sitesi)
Giriş olmadan ücretsiz bir araç, Form W-4'ü doldurmanıza yardımcı olur ve böylece maaşınızdan doğru miktarda vergi düşer.
-
Estimador para retención de impuestos (başka bir web sitesi)
İspanyolca IRS Vergi Kesintisi Tahmini sayfası.
-
Bağımsız yüklenici (kendi işini yapan) mı yoksa çalışan mı? (başka bir web sitesi)
IRS'nin bir işçinin çalışan mı yoksa yüklenici mi olduğuna nasıl karar verdiği ve yanlış sınıflandırıldığını düşünüyorsanız ne yapmanız gerektiği.
-
Karşılıklılık (başka bir web sitesi)
Virginia'da yaşarken ve DC veya Maryland'de çalıştığınızda maaşlarınızı hangi eyalet vergilendiriyor, ya da tam tersi?
Bu ders genel finansal eğitimdir, hukuk, vergi veya finansal danışmanlık değildir. Kurallar ve tutarlar değişir, bu yüzden önemli rakamları resmi bir kaynaktan kontrol edin.