Plate i porezi na dohodak · Lekcija 1 3

Pročitajte svoju platu i popunite svoj V-4

Saznajte šta znači svaka linija na platnom listu, popunite obrazac V-4 korak po korak i izbegavajte iznenadni poreski račun ili povraćaj koji je veći nego što treba da bude. (Oko 15 min, 5 kviz pitanja)

U ovoj lekciji

Šta ćete naučiti

Identifikujte svaki odbitak na platnom listu, uključujući porez na dohodak, socijalno osiguranje, i Medicare.
Objasnite kako Obrazac V-4 kontroliše koliko federalni porez na dohodak se zadržava od vaše plate.
Odlučite kada da ažurirate svoje zadržavanje nakon životne promene, kao što je drugi posao ili novo dete.
Recite razliku između zaposlenog (V-2) i nezavisnog izvođača radova (1099).

Kako se ovo povezuje sa našim časovima: Naša klasa uvodi izjave o platama i obrazac V-4. Ova lekcija dodaje uzorak platnog listića sa stvarnim brojevima, prolazak kroz svaki V-4 korak i pravila za ljude koji žive u jednom delu DC područja i rade u drugom.

Reči koje treba znati

Bruto plata (Gross pay): Vaša ukupna plata pre nego što se bilo šta izvadi.
Neto plata (Net pay): Novac koji zapravo dobijate nakon poreza i drugih odbitaka. Takođe se zove take-home plata.
Zadržavanje (Withholding): Novac koji vaš poslodavac uzima od vaše plate i šalje vladi da plati porez.
Obrazac Ž-4 (Form W-4): Federalni obrazac koji dajete svom poslodavcu da mu kažete koliko federalnog poreza na dohodak treba uzeti od vaše plate.
FICA porezi (FICA taxes): Porezi na socijalno osiguranje i Medicare. FICA je skraćenica za Zakon o doprinosima za osiguranje.
Nezavisni izvođač radova (Independent contractor): Samozaposleni radnik. Porez se ne zadržava, a radnik dobija obrazac 1099 umesto obrasca V-2.

Vaša platna lista, liniju po liniju

Platni listić (koji se naziva i izjava o platama) dolazi sa svakom platom ili direktnim depozitom, na papiru ili na mreži. Proverite ga svakog dana isplate. To pokazuje kako je vaša plata figurirana, i to je često prvo mesto da pronađete grešku.

Bruto plata: Vaši sati puta vaša plata, plus bilo prekovremeni rad. Ovo je vaša plata pre nego što se bilo šta izvadi.
Odbici pre oporezivanja: Novac izvađen pre nego što se izračunaju neki porezi, kao što su zdravstveno osiguranje ili penziona štednja. Oni smanjuju platu koja se oporezuje.
Porezi: Federalni porez na dohodak, državni ili DC porez na dohodak, socijalno osiguranje, i Medicare.
Odbici nakon oporezivanja: Novac izvađen nakon oporezivanja, kao što su sindikalne članarine ili sudski naredio zapljenu plata.
Neto plata: Ono što je ostalo za vas. Ovo je vaša plata za poneti kući.
YTD (od početka godine): Ukupno od 1. januara. Vaš obrazac V-2 za godinu se zasniva na ovim ukupnim iznosima.

Takođe proverite svoje ime, datume perioda plaćanja, svoje sate i vašu platu. Ako nešto nije u redu, odmah obavestite svog poslodavca u pisanoj formi i sačuvajte kopiju.

Primer

Anin platni list, sa stvarnim brojevima

Ana živi u Hiattsvilleu, Merilend, i radi kao medicinski asistent u severozapadnom DC-u. Ona zarađuje 20 dolara na sat i plaća se svake dve nedelje za 80 sati. Njeno zdravstveno osiguranje izlazi pre oporezivanja. Iznosi poreza na dohodak su samo uzorci.

Anina plata za dve nedelje (uzorak platnog lista)
Linija na stubu	Ovaj period plaćanja
Bruto plata (80 sati × 20 USD)	$ 1,600.00
Zdravstveno osiguranje (pre oporezivanja)	−$60.00
Porez na socijalno osiguranje (6.2%)	−$95.48
Porez na zdravstvenu zaštitu (1.45%)	−$22.33
Federalni porez na dohodak	−$101.00
Porez na dohodak države i okruga u Merilendu	−$98.00
Neto plata (plata za poneti kući)	$ 1,223.19

$ 1,600 bruto plata - $ 60 zdravstveno osiguranje = $ 1,540 oporezovano za socijalno osiguranje i Medicare

$1,540 × 6.2% = $95.48 za socijalno osiguranje

$1,540 × 1.45% = $22.33 za Medicare

Obratite pažnju na to da ne izlazi porez na DC, iako Ana radi u DC-u. DC ne oporezuje plate ljudi koji žive izvan DC-a. Ana umesto toga plaća porez u Merilendu, a u Merilendu to uključuje porez na dohodak.

Socijalno osiguranje i Medicare: porezi koji grade vašu budućnost

Porez na socijalno osiguranje je 6.2% vaše plate. Medicare porez je 1.45%. Vaš poslodavac plaća iste iznose ponovo, pored vaše plate. Zajedno se to zove FICA porezi. Većina radnika ne može da se odrekne njih.

Ovi porezi plaćaju penziju, invalidninu, i naknade za preživele, i za zdravstveno osiguranje Medicare, koji obično počinje u dobi od 65. Kada radite i plaćate ove poreze, zarađujete kredite za socijalno osiguranje. u 2026, zaradite jedan kredit za svaki $1,890 zaradite, do četiri kredita godišnje. Većina ljudi treba 40 krediti da dobiju penzije. (Porez na socijalno osiguranje prestaje kada vaša plata za godinu dostigne $184,500, 2026 granica. Medicare porez nema ograničenja.)

Uverite se da je ime na platama evidencije odgovara vašoj kartici socijalnog osiguranja, ili vaša zarada ne može biti pripisana vama. Možete da proverite svoju zaradu evidenciju sa slobodnim moj račun socijalnog osiguranja.

Popunite obrazac V-4, korak po korak

Obrazac V-4 govori vašem poslodavcu koliko federalnog poreza na dohodak da uzme od vaše plate. Popunite ga kada započnete posao, a poslodavcu možete dati novi u bilo kom trenutku. Svi završavaju korake 1 i 5. Uradite korake 2 do 4 samo ako se odnose na vas.

Korak 1, lični podaci: vaše ime, adresa, broj socijalnog osiguranja i status podnošenja (pojedinačno ili oženjeno podnošenje odvojeno, oženjeno podnošenje zajedno, ili glava domaćinstva). Većina samaca bira singl. Bračni par obično podnosi jedan povratak zajedno (bračno podnošenje zajedno). Neudata osoba koja plaća većinu troškova kuće za dete ili drugog rođaka koji podržavaju može biti u mogućnosti da podnese kao glava domaćinstva, što smanjuje porez.
Korak 2, više od jednog posla: koristite ovaj korak ako imate dva ili više poslova u isto vreme, ili ako ste u braku podnošenje zajedno i vaš supružnik takođe radi. Najtačniji način je besplatan IRS porez po odbitku procena. Ako postoje samo dva posla ukupno i plata je slična, možete da označite polje u koraku 2(c) na V-4 za oba posla.
Korak 3, deca i drugi izdržavani članovi: na 2026 obrascu, ako će vaš prihod biti $200,000 ili manje ($400,000 ili manje ako u braku podnošenje zajednički), pomnožite broj kvalifikovane dece ispod 17 dolara od $2,200 i drugih izdržavanih od $500. Ovo smanjuje vaš odbitak, jer ovi krediti smanjuju porez.
Korak 4, druga prilagođavanja: unesite drugi prihod koji nema porez izvađen (4a), odbitke osim standardnog odbitka (4b) ili dodatni porez koji želite uzeti iz svake plate (4c).
Korak KSNUMKS, potpišite i datum: obrazac nije važeći bez vašeg potpisa.

Ako imate više od jednog posla, popunite korake 3, 4 (a) i 4 (b) na V-4 samo za jedan posao, obično onaj koji najviše plaća. Ostavite ih prazne na ostalima.

2026 Korak 4 (b) radni list uključuje nove savezne odbitke za kvalifikovane napojnice i prekovremeni rad. Ako očekujete da ih zatražite, dodavanje ih može podići svoju platu. Saznajte ko se kvalifikuje u File for Free i zatražite kredite koje ste zaradili.

Vaša država ili DC ima svoj obrazac po odbitku: Obrazac D-4 u DC, Obrazac MV507 u Merilendu, i Obrazac VA-4 u Virdžiniji.

Primer

Dva posla i iznenađujući poreski račun

Lucia je neudata i živi u Aleksandriji, Virdžinija. Ima dva honorarna posla. Svaki plaća 20.000 dolara godišnje. Na svakom poslu je ispunila jednostavan V-4 i preskočila korak 2.

Svaki poslodavac misli da je njegov posao njen jedini posao. Dakle, svaki od njih oduzima punu 2026 standardni odbitak ($16,100) pre nego što izračuna svoj porez. Standardni odbitak je iznos prihoda koji se ne oporezuje. Prihod iznad njega se oporezuje u koracima koji se nazivaju poreski zagrade: prvi $12,400 na 10%, sledeći deo na 12%, i tako dalje. Samo dolara unutar koraka plaćaju stopu tog koraka. Ovi pojednostavljeni brojevi pokazuju samo federalni porez na dohodak. Realne tabele zadržavanja se malo razlikuju, ali ideja je ista.

Lucia je 2026 savezni porez na dohodak (pojednostavljeno)
Kategorije	Iznos
Posao 1 zadržava: ($ 20,000 - $ 16,100) × 10%	$390
Posao 2 zadržava isto	$390
Ukupno zadržana tokom godine	$780
Porez koji zaista duguje na 23.900 dolara oporezivog prihoda (40.000 dolara - 16.100 dolara): 10% od prvih 12.400 dolara, plus 12% od ostatka	$ 2,620
Iznos koji može dugovati kada podnese	$ 1,840

Popravka: Lucia koristi IRS porez po odbitku procenu, ili proverava korak 2 (c) polje na V-4 za oba posla. Sa označenim poljem, svaki poslodavac koristi polovinu standardnog odbitka i polovinu svakog poreskog razreda. Malo više izlazi iz svake plate, a nema velikog računa u poresko vreme.

Sa proverenim korakom 2 (c): oko 1.310 dolara zadržano po poslu × 2 poslova = oko 2.620 dolara za godinu

Živi na jednom mestu, radi na drugom

Mnogi ljudi u oblasti DC žive u jednoj državi ili u DC i rade u drugoj. Između DC, Merilend, i Virdžinija, vaše plate se obično oporezuju samo tamo gde živite. DC ne oporezuje plate ljudi koji žive izvan DC. Merilend i Virdžinija generalno ne oporezuju plate ljudi koji žive u DC ili u državi jedni drugima.

Živi u Merilendu ili Virdžiniji, rad u DC: Porez na dohodak DC ne bi trebalo da izađe iz vaše plate. Dajte svom poslodavcu DC obrazac D-4A (Potvrda o nerezidentnosti). Porez vaše matične države treba da izađe umesto toga.
Živi u DC, rad u Merilendu ili Virdžiniji: dajte svom poslodavcu obrazac MV507 (Merilend) ili obrazac VA-4 (Virdžinija) da zatraži izuzeće. Plaćate porez na dohodak DC.
Živite u Merilendu i radite u Virdžiniji, ili obrnuto: obično samo vaša matična država oporezuje vaše plate, ako ne držite dom u državi u kojoj radite i ne provodite više od 183 dana u godini tamo. Dajte svom poslodavcu obrazac za državu u kojoj radite (VA-4 ili MV507).
Živi u Merilendu: vaš Merilend zadržavanje takođe uključuje porez na dohodak okruga.

Ova pravila se odnose na plate. Proverite svoju prvu platu na novom poslu. Ako porez vaše matične države ne izlazi, pitajte svoju kancelariju za obračun plata. Ako vaš poslodavac ne zadrži, možda ćete morati da platite taj porez sami tokom godine, tako da ne dugujete veliki iznos, plus kaznu, kada podnesete.

Pazi

Plaćen na 1099, ali tretiran kao zaposleni?

Zaposleni dobija obrazac V-2. Poslodavac zadržava porez i plaća polovinu poreza na socijalno osiguranje i Medicare. Nezavisni izvođač dobija obrazac 1099-NEC. Ništa se ne zadržava, a radnik plaća obe polovine kao porez na samozapošljavanje.

Neka preduzeća pozivaju radnike izvođače radova kako bi izbegli plaćanje poreza i beneficija. To se zove pogrešna klasifikacija. Možete biti zaposleni ako:

Kompanija postavlja vaše sate i govori vam kako da radite posao.
Kompanija vam daje alate, zalihe ili uniformu.
Plaćeni ste po satu i ne možete sami da odredite cene.
Radite samo za ovu kompaniju, bez krajnjeg datuma.
Dobijate beneficije, kao što je plaćeni odmor.

Ako ovo zvuči kao vaš posao, možete zatražiti od IRS-a da odluči sa obrascem SS-8. Odgovor može potrajati šest meseci ili više. Ako ste pogrešno klasifikovani, Obrazac 8919 može vam omogućiti da platite samo udeo zaposlenih u porezu na socijalno osiguranje i Medicare. Za besplatnu pomoć, obratite se kliniki za poreske obveznike sa niskim primanjima ili pravnu pomoć, kao što su pravna pomoć DC, Merilend pravna pomoć, ili pravne usluge Severne Virdžinije.

Savet

Proverite svoj odbitak svake godine

Koristite IRS porez po odbitku Estimator početkom svake godine i nakon bilo kakve velike promene, kao što su novi posao, drugi posao, brak, razvod, nova beba, ili velika povišica. To je besplatno, ne treba prijavu, i traje oko 25 minuta. Da li je vaš najnoviji platni listić i prošlogodišnja poreska prijava spremna.

Cilj je mali povraćaj ili mali račun. Veoma veliki povraćaj znači da je previše vaše plate održano tokom cele godine, bez kamate koja vam je plaćena. Veliki račun znači da je premalo izvađeno.

Samo tvrdite da ste oslobođeni od zadržavanja ako prošle godine niste dugovali savezni porez na dohodak i očekujete da ove godine ne dugujete. Oslobođeni V-4 traje godinu dana. Za 2026. morate svom poslodavcu dati novi do 16. februara 2027. godine.

Ključni zaključci

Bruto plata je ono što zarađujete. Neto plata je ono što nosite kući nakon poreza i drugih odbitaka.
Socijalno osiguranje (6.2%) i Medicare (1.45%) izlaze iz skoro svake plate i računaju prema vašim budućim beneficijama.
Dajte svom poslodavcu novi V-4 kada se vaš život promeni, kao što je drugi posao, brak, ili novo dete.
Između DC, Merilend, i Virdžinija, vaše plate se obično oporezuju samo tamo gde živite, a ne gde radite.
Ako kompanija kontroliše kako, kada, i gde radite, možete biti zaposleni, čak i ako vam daje 1099.

Idi dalje

Pouzdane veb stranice na kojima možete saznati više. Ovi linkovi idu na druge veb stranice koje Dollar Scholars ne radi.

Procena poreza po odbitku (drugi sajt)
Internal Revenue Service (IRS) · Jezik: English

Besplatan alat, bez prijave, koji vam pomaže da popunite obrazac V-4 tako da pravi iznos poreza izlazi iz vaše plate.
Estimador para retención de impuestos (drugi sajt)
Internal Revenue Service (IRS) · Jezik: Español

IRS Procena poreza po odbitku stranica na španskom.
Nezavisni izvođač radova (samozaposleni) ili zaposleni? (drugi sajt)
Internal Revenue Service (IRS) · Jezik: English

Kako IRS odlučuje da li je radnik zaposleni ili izvođač radova, i šta da radite ako mislite da ste pogrešno klasifikovani.
Reciprocitet (drugi sajt)
Virginia Department of Taxation · Jezik: English

Koja država oporezuje vaše plate kada živite u Virdžiniji i radite u DC ili Merilendu, ili obrnuto.

Ova lekcija je opšte finansijsko obrazovanje, a ne pravni, poreski ili finansijski saveti. Pravila i iznosi se menjaju, pa proverite važne brojeve sa zvaničnim izvorom.