Налоги на гиг, наличные и доходы от самозанятости

Если вам платят за вождение в приложении для совместных поездок, доставку еды, уборку домов, заплетывание кос или уход за детьми, и никто не снимает налоги из вашей зарплаты, вы можете быть самозанятым. Это значит, что вы ведёте бизнес для себя, даже если это неполный рабочий день или подработка. Вы должны отчитываться о своей заработке, независимо от того, платят ли вам наличными, чеком, через приложение или чаевые.

Исключение: если вы работаете в доме одной семьи, и семья контролирует ваш порядок работы, например, няней или домработницей, вы можете быть домашним работником этой семьи. Если вы не уверены, спросите у волонтёра VIDA.

Вы должны сообщать о доходах, даже если не получите налоговую форму. Налоговые формы — это только отчеты. Вот что вы можете получить:

• Форма 1099-NEC от компании, которая платила вам как не сотруднику. Для платежей, сделанных в 2026 году, бизнес обязан отправить такую форму, если платит вам $2,000 и более. До 2026 года сумма составляла $600.
• Форму 1099-K из платёжного приложения или онлайн-маркетплейса, если вы получаете более $20,000 за товары или услуги более чем за 200 платежей в год. Если вы принимаете кредитные или дебетовые карты напрямую, например, с помощью считывателя, эти платежи по картам отражаются в форме 1099-K на любую сумму.
• Для многих наличных работ вообще нет формы. Доход всё равно имеет значение.

Деньги, которые друг отправляет на оплату счёта за ужин или подарок от семьи, не являются доходом от бизнеса. Держите личные платежи отдельно от деловых платежей, чтобы ваши записи оставались чистыми.

Вы должны подать федеральную налоговую декларацию, если ваш чистый доход от самозанятости составляет $400 и выше, даже если ваш общий доход низкий.

An employee pays 7.65% of their pay for Social Security and Medicare, and the employer pays another 7.65%. When you work for yourself, you pay both parts. This is called self-employment tax. The rate is 15.3%: 12.4% for Social Security and 2.9% for Medicare.

The tax is not figured on all the money you take in. It is figured on 92.35% of your net profit. Net profit is your business income minus your business expenses. You can also deduct half of your self-employment tax when you figure your income tax.

You may also owe regular income tax. That depends on your total income, filing status, deductions, and credits. Many workers with low income owe little or no income tax after the standard deduction (the part of income that is not taxed, $16,100 for a single person in 2026), but they still owe self-employment tax. Refundable credits, such as the Earned Income Tax Credit, can lower what you owe or even give you a refund.

Filing with an ITIN? You still report your self-employment income. Whether you also owe self-employment tax can depend on your tax residency, which is not the same as your immigration status. Ask a VITA volunteer to check.

Никто не снимает налоги из гига-оплаты. Если потратить всё, оплатить налоговый счет может быть сложно. Защитите себя с помощью отдельного счета.

1. Откройте второй счет только для уплаты налогов. Многие банки и кредитные союзы предлагают бесплатные или недорогие сберегательные счета. Смотрите наш урок об открытии счета.
2. Каждый раз, когда вы получаете оплату, перечисляйте в неё определённый процент. Только налог на самозанятость составляет около 14% вашей прибыли. Если вы также можете заплатить подоходный налог, сэкономьте больше. Рабочий лист в форме IRS 1040-ES или волонтёр VITA поможет вам выбрать процент.
3. Не тратьте эти деньги на оплату счетов. Они нужны для ваших налоговых платежей.
4. Используйте его, чтобы своевременно оплатить предполагаемый налог.

Недельная прибыль $385 × 15% = около $58 в неделю, или около $3,000 в год

Для Марисоль накопление 15% еженедельной прибыли позволило бы покрыть налог на самозанятость примерно в $2,826, с небольшим запасом.

IRS ожидает, что вы будете платить налог в течение года, так как вы получаете доход. Если вы ожидаете, что будете должны $1,000 или более при подаче декларации, обычно необходимо делать предполагаемые налоговые платежи. Если вы платите слишком мало или слишком поздно, вы можете получить штраф, даже если позже получите возврат.

Если срок оплаты приходится на выходные или праздники, вы можете оплатить в следующий рабочий день. Чтобы избежать штрафа, обычно необходимо заплатить не менее 90% налога за этот год или 100% от прошлогодней налоговой платы (110%, если ваш доход превышал $150,000). Округ Колумбия, Мэриленд и Вирджиния также могут ожидать предполагаемых выплат по подоходному налогу.

Способы оплаты налоговой службы:

• IRS Direct Pay: бесплатно, с расчетного или сберегательного счета, без входа.
• Ваш онлайн-аккаунт IRS.
• Дебетовая или кредитная карта: процессор карты взимает комиссию.
• Наличные в магазине через одобренного IRS розничного партнёра: взимается небольшая комиссия и ограничение на каждый платеж. Оплатите не менее чем за 7 дней до срока. Вы также можете оплатить наличными бесплатно в Центре помощи налогоплательщикам IRS по предварительной записи.
• Чек по почте с формой 1040-ES на оплату.

У вас тоже есть работа по W-2? Вы можете попросить работодателя взять дополнительный налог в шаге 4(c) вашей формы W-4, вместо того чтобы делать предполагаемые платежи. См. Прочитайте вашу платежную ведомость и заполните форму W-4.

Каждые бизнес-расходы, которые вы можете доказать, снижает вашу прибыль. Меньшая прибыль означает меньший налог на самозанятость и подоходный налог. Используйте бумажный блокнот или приложение. Оба варианта работают, если вы поддерживаете актуальность.

• Доход: сохраняйте резюме приложений и ежемесячные выписки. Записывайте наличные и чаевые в день их получения.
• Журнал пробега: для каждой рабочей поездки пишите дату, километры и причину. Запишите показания одометра вашего автомобиля в начале и конце года.
• Чеки: материалы, инструменты, форма, чистящие средства и деловая часть вашего телефонного счёта.
• Парковка и плата за проезд при рабочих поездках. Вы можете вычесть эти средства даже если используете стандартную ставку за пробег.
• Один счёт для бизнес-средств, так что банковские выписки подтверждают ваши записи.

Личные поездки — это не служебные мили. Штрафы за ПДД и другие штрафы не подлежат франшизе. Если вы хотите использовать стандартную ставку пробега для вашего автомобиля, вы должны выбрать её в первый год использования этого автомобиля для вашего бизнеса.

Ведите налоговые записи как минимум три года после подачи декларации.