Adók a gig-, készpénz- és önfoglalkoztató jövedelemre

Ha fizetnek azért, hogy autót vezess egy fuvarmegosztó alkalmazásban, ételt szállíts, takaríts otthont, fond a hajat vagy gondoskodj a gyerekekről, és senki sem vonja le az adót a fizetésedből, akkor lehet, hogy önálló vállalkozó vagy. Ez azt jelenti, hogy saját vállalkozásod van, még ha részmunkaidős vagy mellékállás is. Jelentened kell, hogy mit keressz, akár készpénzben, akár csekkben, alkalmazáson keresztül, akár borravalóban kapsz fizetést.

Egy kivétel: ha egy család otthonában dolgozol, és a család irányítja, hogyan végzed a munkát, például dadusként vagy házvezetőnőként, akkor lehet, hogy te vagy az adott család háztartási alkalmazottja. Ha nem vagy biztos benne, kérdezz meg egy VITA önkéntest.

Akkor is, ha sosem kapsz adóbevallást, be kell jelentened jövedelmet. Az adózási űrlapok csak jelentések. Íme, amit kaphatsz:

• 1099-NEC űrlap egy olyan vállalkozástól, amely nem alkalmazottként fizetett Önnek. A 2026-ban történő fizetések esetén a vállalkozásnak el kell küldenie egyet, ha 2 000 dollárt vagy annál többet fizet. 2026 előtt az összeg 600 dollár volt.
• A 1099-K űrlapot egy fizetési alkalmazásból vagy online piactérről, ha több mint 20 000 dollárt kapsz egy év alatt több mint 200 fizetés során árukra vagy szolgáltatásokra. Ha hitel- vagy bankkártyákat elfogadsz közvetlenül, például kártyaolvasóval együtt, ezeket a kártyás fizetéseket bármilyen összegben jelentik a 1099-K űrlapon.
• Sok készpénzes munkához egyáltalán nincs űrlap. A jövedelem még mindig számít.

Az a pénz, amit egy barát küld egy vacsoraszámlá megosztására, vagy egy családi ajándék, nem üzleti bevétel. Tartsd a személyes fizetéseket az üzleti fizetésektől, hogy a nyilvántartásaid tiszták maradjanak.

Ha az önfoglalkoztató tevékenységből származó nettó kereseted 400 dollár vagy annál magasabb, akkor is kell benyújtanod szövetségi adóbevallást, még akkor is, ha az összjövedelmed alacsony.

Egy alkalmazott a fizetésének 7,65%-át fizeti a társadalombiztosításért és a Medicare-ért, míg a munkáltató további 7,65%-ot fizet. Ha magadnak dolgozol, mindkét részt kifizeted. Ezt nevezik önfoglalkoztatási adónak. A kulcs 15,3%: 12,4% a társadalombiztosításért és 2,9% a Medicare-ért.

Az adó nem az összes befogadott pénzre számít. A nettó nyereség 92,35%-ára számít. A nettó profit az üzleti jövedelme mérhető üzleti kiadásokból. Az önfoglalkoztatási adó felét is levonhatod, amikor a jövedelemadót kiszámolod.

Előfordulhat, hogy rendszeres jövedelemadót is kell fizetnie. Ez a teljes jövedelmedtől, bevallási státuszodtól, levonásaitól és jóváírásától függ. Sok alacsony jövedelmű munkavállalónak a szokásos levonás után alig vagy egyáltalán nem tartozik jövedelemadóhoz (az a jövedelem nem adózó része, egy személynek 2026-ban 16 100 dollár), de még így is tartozik az önfoglalkoztatási adóhoz. A visszafizethető jóváírások, mint például a kereseti jövedelemadó jóváírás, csökkenthetik a tartozásodat, vagy akár visszatérítést is adhatnak.

ITIN-t nyújtasz? Még mindig jelented az önfoglalkoztató jövedelmedet. Az, hogy önfoglalkoztató adót is fizetsz-e, az az adóhelyedtől függ, ami nem egyezik a bevándorlási státuszoddal. Kérj egy VITA önkéntest, hogy ellenőrizze.

Senki sem veszi le az adót a gig fizetésből. Ha az egészet elköltesz, az adószámla nehezen fizethető lehet. Védd meg magad egy külön számlával.

1. Nyiss egy második számlát csak adózásért. Sok bank és hitelszövetkezet kínál ingyenes vagy alacsony költségű megtakarítási számlákat. Lásd a számla nyitásának leckéjét.
2. Minden fizetés után tegyen bele egy meghatározott százalékot. Önálló vállalkozói adó önmagában körülbelül 14%-ot tesz a nyereségednek. Ha jövedelemadót is tartozhatsz, spórolj meg többet. Az IRS 1040-ES űrlapján található munkalap vagy egy VITA önkéntes segíthet százalékot választani.
3. Ne használd ezt a pénzt számlákra. Az adófizetésedre van.
4. Használd arra, hogy időben fizesd be a becsült adódat.

385 dolláros heti nyereség × 15% = körülbelül 58 dollár heti vagyis körülbelül 3 000 dollár évente

Marisol számára a heti nyereség 15%-át megtakarítaná, ami fedezné a mintegy 2 826 dolláros önfoglalkoztatási adóját, egy kis maradék maradékkal.

Az IRS elvárja, hogy az év során adót fizess el, mivel bevételt keresel. Ha 1000 dollár vagy annál több tartozás várhatóan adóbevalláskor várható, általában be kell fizetned a becsült adófizetést. Ha túl keveset vagy túl későn fizeted, lehet, hogy bírsággal kell fizetned, még akkor is, ha később visszatérítést kapsz.

Ha a fizetendő időpont hétvégére vagy ünnepnapra esik, a következő munkanapon fizethet. A büntetés elkerülése érdekében általában legalább az idei év adójának 90%-át kell fizetni, vagy az előző évi adó 100%-át (110%-ot, ha a jövedelme meghaladta az 150 000 dollárt). DC, Maryland és Virginia is számíthat becsült jövedelemadó kifizetésekre.

Az IRS kifizetésének módjai:

• IRS Direct Pay: ingyenes, folyó- vagy megtakarítási számláról, bejelentkezés nélkül.
• Az IRS online számlád.
• A bankkártya vagy hitelkártya: a kártyafeldolgozó díjat számít fel.
• Készpénz egy boltban, egy IRS által jóváhagyott kiskereskedelmi partneren keresztül: minden fizetésre kis díj és korlát vonatkozik. Legalább 7 nappal a határidő előtt fizess ki. Készpénzzel is ingyenesen fizethetsz az IRS Adófizetői Segítségnyújtó Központban, előzetes egyeztéssel
• Egy csekk postai úton, 1040-ES fizetési utalványsal.

Van W-2 állásod is? Megkérheted a munkáltatódat, hogy vegyen fel plusz adót a W-4 4(c) lépésben, ahelyett, hogy beszámított fizetéseket végezne. Olvassa el a fizetési jegyzéket és töltse ki a W-4-et.

Minden üzleti kiadás, amit bizonyítani tudsz, csökkenti a profitodat. Az alacsonyabb profit kevesebb önfoglalkoztatási adót és kevesebb jövedelemadót jelent. Használj papírfüzetet vagy alkalmazást. Bármelyik működik, ha naprakész marad.

• Jövedelem: mentsd el az alkalmazásösszefoglalókat és havi kimutatásokat. Írd fel a készpénzt és borravalót azon a napon, amikor megkapod őket.
• A kilométernapló: minden munkautazáshoz írd fel a dátumot, a kilométereket és az okot. Írd le az autód távométerét az év elején és végén.
• Számlák: felszerelések, szerszámok, egyenruhák, tisztítószerek és a telefonszámla üzleti része.
• Parkolás és díj a munkahelyi utazásokhoz. Ezeket levonhatod még akkor is, ha a standard kilométerdíjat használod.
• Egy fiók üzleti pénzért, így a bankszámlakivonataid alátámasztják a nyilvántartásaidat.

A személyes utazások nem üzleti mérföldek. A közlekedési bírságok és egyéb bírságok nem vonhatóak levonható. Ha a standard kilométerdíjat szeretnéd használni egy autódra, akkor az első évben, amikor az autót használod az üzletedhez, ezt kell választani.

Legalább három évig tartsd meg az adónyilvántartásodat a bevallás után.