Impuestos sobre ingresos por trabajos por trabajos por cuenta propia

Si te pagan por manejar para una app de rideshare, entregar comida, limpiar casas, trenzar el cabello o cuidar niños, y nadie te descuenta impuestos de tu pago, podrías ser trabajador independiente. Eso significa que tienes un negocio por tu cuenta, aunque sea un trabajo de medio tiempo o extra. Debes reportar lo que ganas, ya sea que te paguen en efectivo, con cheque, a través de una app o en propinas.

Una excepción: si trabajas en la casa de una familia y la familia controla cómo haces el trabajo, por ejemplo como niñera o ama de llaves, podrías ser el empleado del hogar de esa familia. Pregunta a un voluntario de VITA si no estás seguro.

Debes reportar ingresos aunque nunca recibas un formulario de impuestos. Los formularios fiscales son solo reportes. Esto es lo que podrías recibir:

• Formulario 1099-NEC de una empresa que te pagó como no empleado. Para pagos realizados en 2026, una empresa debe enviar uno si te paga $2,000 o más. Antes de 2026, la cantidad era de $600.
• Formulario 1099-K de una aplicación de pagos o mercado en línea si recibes más de $20,000 por bienes o servicios en más de 200 pagos en un año. Si aceptas tarjetas de crédito o débito directamente, por ejemplo con un lector de tarjetas, esos pagos con tarjeta se reportan en un 1099-K a cualquier cantidad.
• No hay ningún formulario para muchos trabajos en efectivo. El ingreso sigue contando.

El dinero que un amigo envía para dividir la factura de una cena, o un regalo de la familia, no es ingreso del negocio. Mantén los pagos personales separados de los pagos del negocio para que tus registros se mantengan limpios.

Debes presentar una declaración de impuestos federal si tus ingresos netos por trabajo independiente son de $400 o más, incluso si tu ingreso total es bajo.

Un empleado paga el 7.65% de su salario por el Seguro Social y Medicare, y el empleador paga otro 7.65%. Cuando trabajas por tu cuenta, pagas ambas partes. Esto se llama impuesto por cuenta propia. La tasa es del 15.3%: 12.4% para el Seguro Social y 2.9% para Medicare.

El impuesto no se calcula sobre todo el dinero que recibes. Se calcula en el 92.35% de tu utilidad neta. La utilidad neta es el ingreso de tu negocio menos tus gastos comerciales. También puedes deducir la mitad de tu impuesto por cuenta propia cuando calcules tu impuesto sobre la renta.

También podrías deber impuestos sobre la renta regulares. Eso depende de tu ingreso total, estatus declarativo, deducciones y créditos. Muchos trabajadores con bajos ingresos deben poco o ningún impuesto sobre la renta después de la deducción estándar, pero aún así deben impuesto por autoempleo. Los créditos reembolsables, como el Crédito Fiscal por Ingreso del Trabajo, pueden reducir lo que debes o incluso darte un reembolso.

¿Presentar con un ITIN? Aún reportas tus ingresos por cuenta propia. Si también debes impuestos por cuenta propia puede depender de tu residencia fiscal, que no es lo mismo que tu estatus migratorio. Pide a un voluntario de VITA que revise.

Nadie descuenta impuestos del pago gig. Si lo gastas todo, la factura de impuestos puede ser difícil de pagar. Protégete con una cuenta separada.

1. Abre una segunda cuenta solo para impuestos. Muchos bancos y cooperativas de crédito ofrecen cuentas de ahorro gratuitas o de bajo costo. Consulta nuestra lección sobre cómo abrir una cuenta.
2. Cada vez que recibas pago, mueve un porcentaje fijo hacia ella. Solo el impuesto por autoempleo representa aproximadamente el 14% de tu ganancia. Si también debes impuesto sobre la renta, ahorra más. La hoja de trabajo en el Formulario 1040-ES del IRS o un voluntario de VITA pueden ayudarte a elegir un porcentaje.
3. No uses este dinero para las cuentas. Es para tus pagos de impuestos.
4. Úsalo para pagar tu impuesto estimado a tiempo.

$385 de ganancia semanal × 15% = aproximadamente $58 a la semana, o alrededor de $3,000 al año

Para Marisol, ahorrar el 15% de sus ganancias cada semana cubriría su impuesto de trabajo por cuenta propia de aproximadamente $2,826, con un poco de sobra.

El IRS espera que pagues impuestos durante el año, conforme ganes ingresos. Si esperas deber $1,000 o más al presentar la declaración, generalmente necesitas hacer pagos estimados de impuestos. Si pagas muy poco o demasiado tarde, podrías tener que pagar una multa, incluso si después recibes un reembolso.

Si la fecha límite cae en fin de semana o día festivo, puedes pagar el siguiente día hábil. Para evitar una multa, generalmente debes pagar al menos el 90% del impuesto de este año, o el 100% del impuesto del año pasado (110% si tus ingresos fueron mayores a $150,000). DC, Maryland y Virginia también pueden esperar pagos estimados por su impuesto sobre la renta.

Formas de pagar al IRS:

• IRS Direct Pay: gratis, desde una cuenta corriente o de ahorros, sin iniciar sesión.
• Tu cuenta en línea del IRS.
• Tarjeta de débito o crédito: el procesador cobra una tarifa.
• Efectivo en una tienda, a través de un socio minorista aprobado por el IRS: hay una pequeña tarifa y un límite en cada pago. Paga al menos 7 días antes de la fecha límite. También puedes pagar en efectivo gratis en un Centro de Asistencia al Contribuyente del IRS, con cita previa.
• Un cheque por correo, con un comprobante de pago del Formulario 1040-ES.

¿También tienes un trabajo con W-2? Puedes pedirle a tu empleador que desconte impuestos extra en el Paso 4(c) de tu W-4 en lugar de hacer pagos estimados. Consulta Leer tu recibo de nómina y llenar tu W-4.

Cada gasto de negocio que puedas probar reduce tus ganancias. Menor ganancia significa menos impuestos para el trabajo por cuenta propia y menos impuesto sobre la renta. Usa un cuaderno de papel o una aplicación. Cualquiera de los dos funciona si lo mantienes actualizado.

• Ingresos: guarda resúmenes de la app y estados de cuenta mensuales. Anota el dinero y las propinas el día que los recibas.
• Registro de kilometraje: para cada viaje de trabajo, escribe la fecha, los kilómetros y la razón. Anota la lectura del odómetro de tu auto al inicio y al final del año.
• Recibos: suministros, herramientas, uniformes, productos de limpieza y la parte de negocio de tu recibo telefónico.
• Estacionamiento y peajes para viajes de trabajo. Puedes deducirlos incluso si usas la tarifa estándar de kilometraje.
• Una cuenta para dinero de negocios, así que tus estados de cuenta bancarios respaldan tus registros.

Los viajes personales no son millas de negocios. Las multas de tránsito y otras multas no son deducibles. Si quieres usar la tarifa estándar de kilometraje para un auto que posees, debes elegirlo en el primer año que lo uses para tu negocio.

Conserva tus registros fiscales por al menos tres años después de presentar la declaración.